Вопрос-Ответ

Представительство филиал иностранной компании оказало спонсорскую помощь некоммерческой организации , так как представительство подотчетное головной организации, для отражения и закрытия у себя в учете оказанной помощи требует у некоммерческой организации акт выполненных работ и счет фактуру. Обязана ли некоммерческая организация на полученную спонсорскую помощь выписать АВР и ЭСФ? Если нет, то какими документами следует закрывать спонсорскую помощь?

Здравствуйте, неправильно выставляла ЭСФ, неправильно указала БИН компании, не дает исправить, что можно сделать? помогите пжл

Тоо плательщик ндс общеустановленный режим работает с нерезидентами , в первом квартале была реализация услуг в третьи страны, но не выписана эсф. Так так мы плательщики ндс мы обязаны выписать эсф.Вопрос: Что делать с данными реализациями, поменять дату?(возникнет курсовая) Выписать эсф с нарушением срока, опять же в форме 300 не было отражено, соответственно будет не оплачен ндс и пени? Или сделать реализацию без ндс не рк?

ТОО общеустановленный режим налогообложения. Переплатили НДС за нерезидента, вместо 1 000 000 тенге, оплатили 2 000 000 тенге. Можно ли перекинуть данный НДС на обычный НДС? Либо использовать в след раз при услугах нерезидента? Либо какие еще есть варианты возврата?

ТОО ОУР, (мед организация) планирует выдать без процентную, возвратную ссуду директору на 1 год. Какие обязательства возникают у директора при получении ссуды? Имеет ли право ТОО выдавать без процентную, возвратную ссуды директору и сотрудникам?

Слышали о том что с 25 года отменяется всеобщее декларирование для физических лиц, для ИП руководителей, учредителей и директоров эта норма сохраняется. А как будет с их супругами? они относятся к категории физических лиц, нужно ли будет им предоставлять отчетность?

Добрый день! ТОО, плательщик НДС, реализует физическим лицам товар. Оплата проходит через Kaspi POS терминал. Подскажите, пожалуйста, проводки для 1С. И нужно ли отправлять в данном случае ЭСФ?

Добрый день. Прошу помочь в разъяснении следующей ситуации. ТОО общеустановленный режим налогообложения берет в аренду машину у ИП на упрощенке. Стоимость аренды 1 000 000 тенге в месяц. ИП просто отдает машину под ответственность ТОО. Машина будет находится на объекте ТОО. Должен ли составляться табель между тоо и ип? Кто должен заполнять путевые?

Здравствуйте. Дополнительный вопрос по ответу к вопросу №845343. Т.к. мы работаем по методу начисления на основании какой статьи НК мы присужденную судом государственную пошлину должны поставить на доход в налоговом учете в момент оплаты? По одному из судов госпошлина не подлежит возмещению, понятно что на доходы не ставим, а на вычеты?

ТОО, ОУР, плат НДС. Компания планирует приобрести товар в Китае и продать его в Беларусь. При этом, товар не ввозится на территорию Казахстана и не вывозится с территории Казахстана. Порядок оформления сделки. подскажите плз. Так как товар не ввозится на территорию Республики Казахстан, то импорта не возникает, и, следовательно, не возникает обязательств по растамаживанию товаров, уплате таможенных платежей и сборов, НДС на импорт не возникает. Равно, как не возникает и экспорта товаров, так как с территории Республики Казахстан ничего не вывозится. Данная реализация - это реализация товаров за пределами Республики Казахстан. Нерезидент оформляет документы, предусмотренные страной его резидентства. При заполнении CMR или иного товаросопроводительного документа, оформляемого в соответствии с видом транспорта, на котором будет доставлен товар, поставщик указывает в качестве грузополучателя непосредственного получателя товара, куда направляется данный товар. В адрес своего покупателя резидент РК оформит накладную на отпуск запасов на сторону и выпишет ЭСФ. При этом, согласно пункту 7 статьи 412 Налогового кодекса ЭСФ будет выписываться в тенге с отметкой «Без НДС - не РК». Так как в соответствии с пунктом 1 статьи 378 Налогового кодекса РК местом реализации товаров в данной ситуации не признается территория Республики Казахстан. Оборот по реализации признается необлагаемым НДС в соответствии со статьей 370 Налогового кодекса РК. Признак происхождения товара в данном случае будет 5, так как товар не был импортирован в Казахстан и не произведен в Казахстане. Согласно Правилам выписки СНТ и статье 176 Налогового кодекса СНТ выписывается при ввозе и вывозе товаров из (в) ЕАЭС. Так как товар не вывозится с территории Казахстана в ЕАЭС, то СНТ в данном случае не оформляется. Подскажите плз. какие условия договора должны быть обязательно отражены в договорах между сторонами. Верно отражен порядок оформления сделки выше? Заранее признательна

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, как мне отразить в 1С операцию- снятие денег с текущего счета и внесение в кассу. Исходящие на снятие какие проводки и внесение в кассу проводки. Спасибо.

ТОО на ОУР плательщик НДС, ТОО утверждает финансовую отчетность за 3 квартал 2024г. В какие сроки после окончания 3-го квартала должна быть утверждена финансовая отчетность, и в какие сроки после утверждения финансовой отчетности должны быть выплачены дивиденды? Также ТОО оплачиваются авансовые платежи по КПН. Может ли ТОО выплатить дивиденды учредителю, до окончания года за 3 кв 2024г.

ТОО А,ОУР, плательщик НДС. Между Республикой Белоруссия и Китаем есть санкции. Поэтому, сейчас руководители раздумывают план (схему) работы над одной сделкой. Фрагмент сделки: ТОО А и нерезидент (РБ) заключают договор по поиску потенциального поставщика товара для РБ, где ТОО А выступает в роли агента (комиссионера) за вознаграждение. Т.е. нерезидент РБ выплачивает сумму в размере 110 000 долларов в адрес тоо А, где 10 000 долларов остается у агента (ТОО А), а 100 000 долларов ТОО А переправляется в сторону китайского поставщика. Далее по схеме, заключается договор поставки товара между Р.Белоруссия-Китай. 1.Налогообложение по вознаграждению (КПН, НДС)? Есть ли применение освобождения по кпн? 2. В какой валюте можно заключать агентский договор: рубли, кит юань, тенге между РБ-и РК. (либо в какой валюте ДОПУСТИМО заключать между рб-РК)?

Наше ТОО является плательщиком НДС, при реализации товара выписывается накладная на отпуск запасов на сторону в юр лица (супермаркета), бывают случаи когда какая то часть товара возвращается к нам от покупателя. При этом оформляем накладную на возврат товара в 1С и и минусовую ЭСФ. Наш покупатель говорит, что им достаточно только ЭСФ. Какие есть нормы по документообороту при возврате товара от покупателя? Обязательно ли должна быть подписана возвратная накладная? либо первичным документом будет считаться накладная на отпуск запасов?

Здравствуйте. Ответьте, пожалуйста, на ответ: открыт ИП на пенсионера с видом деятельности: оказание комплексных административных офисных услуг. Конкретнее, оказывает услуги помощи в ведении документооборота. Не будет ли нарушением, если по деятельности такого ИП будет производиться оплата только ИПН и СН? Перечислений ОПВ, ВОСМС, СО не будет. Нужно ли такому ИП, который не является плательщиком НДС, выписывать ЭСФ при оказании услуг юридическим лицам?

Компания - резидент, участник МФЦА. Компания выставляет за предоставленные услуги реализацию в конце каждого месяца. Например за ноябрь, компания будет выставлять реализацию 30.11.2024, эсф текущей датой до 15 числа после отчетного месяца. Вопрос: счет на оплату за ноябрь месяц какой датой правильно выставлять? 30.11.2024 или текущей датой ЭСФ? Указано ли это в Законе?

Добрый день! ТОО приобретает товар у поставщика нерезидента РК. Товар приходит из Китая. Поставщик кроме товара прописывает в инвойсе отдельно сумму доставки. Мы хотели бы не удерживать и не платить КПН с нерезидента(применить конвенцию) и запросили сертификат у Китайских поставщиков. Они предоставили документ и мы не можем понять правильность документа. Действителен ли сертификат приложенного образца? Или есть ли у вас есть образец китайского сертификата, пришлите, пожалуйста. Как он должен выглядеть? Можно ли воспользоваться сертификатом данного образца для применения конвенции и освобождения от уплаты КПН за нерезидента?

ТОО на ОУР, плательщик НДС.

1)Оплачивает ежегодные членские взносы организации нерезиденту(Монако). ТОО выдан логин и пароль от сайта организации-нерезидента для получения извещений.

2)Так же ТОО оплачивает данной организации услуги по обеспечению безопасности валютных переводов.(проверка контрагентов на надёжность) так же есть логин и пароль от сайта организации-нерезидента. Вопрос: Какие налоги возникают в этих случаях?

Граждане РК (муж и жена) пенсионеры, проживают с 2022 г. в РФ с ВНЖ. В 2022 и в 2023 г. приобрели земельный участок и построили дом. Недвижимость оформлена на жену с согласия мужа. За 2022 и 2023 гг. сданы за обоих 240 ФНО. В 2024 г. изменений по недвижимости не было. Какую форму нужно нам сдавать за 2024 г. 240,250,270 и в какие сроки?

ТОО на ОУР плательщик НДС работает с порталом Госзакупок , в течении года было несколько судебных процессов . ТОО оплачивал неустойки по Решению суда в УГД на КБК 206108, оплачивал Государственную пошлину, зачисляемый в местный бюджет по Решению суда на КБК , также оплачивал частному судебному исполнителю за услуги . По решению суда были выигрыша в пользу ТОО и в пользу истца. Как учитывать в КПН у ТОО, оплаченные неустойки, госпошлины, чси на вычеты или доходы в пользу ТОО или истца , какие счета правильно использовать и какими документами отразить в 1С ?