Вопрос-Ответ

Добрый день! Наша Компания (резидент) взяла займ от Компании резидента. В данное время хотим досрочно закрыть займ. При возврате какими налогами мы должны облагать займ?

ТОО на ОУР с НДС, экспортировало в Россию в 2023 году товар из Перечня, в том числе подлежащий экспортному контролю. Заявление о ввозе товара и другие подтверждающие документы, полученное от российского покупателя, были представлены нами в налоговый комитет, по месту регистрации ТОО в установленные сроки. Сейчас клиент из России обратился с претензией, что по части товара выявился брак и хочет его вернуть. При экспорте, часть товара попадала под экспортный контроль, поэтому мы получали заключение на идентификацию специфических товаров на экспорт и указали его в СНТ. ЭСФ на экспорт была заверена в налоговом органе.

Вопросы:

1. Нужно ли получать новое Заключение об идентификации специфических товаров для оформления СНТ на возврат?

2. Если товар из Перечня, нужно ли заверять доп. ЭСФ?

Добрый день, ТОО ОУР, НДС, МСФО для МСБ, приобретает с-но договора купли-продажи «Оборудования мини сахарного завода» , в самом договоре только одна сумма указана, но в приложении к договору перечень оборудовании и только в кол-ве, без сумм, поставщик у меня спрашивает как им выписать эсф , т.к. в 1 С Бухгалтерии у них только одной суммой проходит, думаю что и источников происхождения нет и кодов ТНВЭД, как в таком случае мне сажать на баланс, а им выписать эсф одной строкой Оборудование мини сахарного завода?

Группа компаний, компания А продавец, Б -покупатель. На основании договора в конце месяца делается корректировка долга в сторону уменьшения кредиторской задолженности компании Б (акции, подарки клиентам, предоставляется список клиентов, всего объём бонусов). На основании вышеизложенного сможет ли компания А, отнести сумму корректировки на маркетинговые расходы проводки по компании А:

Дт 1210 Кт 6010 реализация

Дт 3310 Кт 1210 корректировка

Дт 7210 Кт 3310 маркетинговые расходы

Я нахожусь в отпуске по уходу за ребенком, получаю пособие. Могу ли я осуществлять работу по договору ГПХ, чтобы не были приостановлены выплаты по пособию?

Добрый день. Наша компания занимается прокладкой кабеля, для последующей сдачи этого кабеля в аренду. Для прокладки кабеля используются услуги подрядных организаций ( наши затраты) , приобретения сопутствующих товаров ( наши затраты). Вопрос : компания хочет капитализировать все эти затраты и создать ОС , которое в последствии будет приносить доход путем сдачи его в аренду. Как мне осуществить данную процедуру в 1С , какими документами и как отразить это в налоговой отчетности? Берутся ли на вычет наши затраты или все это на момент капитализации списывается в это основное средство ? И как определить балансовую стоимость данного объекта?

Добрый день! ИП (на ОУР), работников нет. Услуги ИП оказывает не каждый месяц, указывает заявляемый доход в свою пользу 85000 тенге ,ОПВ -8500 тенге оплачивает только в месяце получения дохода .НЕ зависимо от получения дохода ,ежемесячно платит ВОСМС за себя 5950 тг. (85 000 * 1,4 * 5% = 5 950 тенге , т,е от суммы 119 000 тг.).

В данной ситуации нужно в ФНО 200.00 указывать сумму 119000 тенге в строку 200.01.021 – «Начисленные доходы, с которых исчисляются взносы на ОСМС в свою пользу» ( I, II, III) ?

ТОО (Общеустанов-й режим налогооб-я) резидент РК, хочет подписать договор с физическим лицом нерезидентом РК на услуги фотографа, услуги будут оказаны на территории РФ в г.Москва, поскольку будет проводиться выставка в РФ, в договоре в обязательном порядке прописали место оказания услуг фотографа (РФ).

Вопрос: возникает ли КПН за нерезидента у нас, если услуги фотографа оказаны на территории РФ и на кого ляжет ответственность в случае если фотограф не оплатит налоги по месту оказания услуги?

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, какую налоговую отчетность сдать за период работы 2022 года для организации ТОО, которая зарегистрирована в июле 2022 года, ОУР. В сентябре это ТОО переходит на упрощенный режим налогообложения. Нужно ли сдавать ф. 100 за 2022 год. Нужно ли сдать ф 200 за 3 квартал 2022 года? Или можно сразу сдать ф910, а ф 200 не сдавать? Как избежать админ. штрафа за непредоставление ф 910 за период с 2022 по 2023 год (вместо этих ФНО представлялась ф 100 и ф 200). В данный момент ТОО ликвидируется. Спасибо за консультацию.

Открыли ИП, ИП внес сумму, для оборота, на расчетный счет, ИП (не учредитель...), как отразить взнос ИП в 1С?

Компания осуществляет розничную торговлю в связи с чем, достаточно распространены случаи кражи. Не могли бы Вы подсказать, какие проводки необходимо просаживать и какой момент в следующих случаях:

1) Когда выявили недостачу и создали резерв.

2) Когда начали расследование кражи, но еще нет результата по расследованию.

3) Когда расследование завершилось и нашли вора.

4) Когда расследование завершилось, но преступник не найдет.

5) Когда просто обнаружили недостачу и было принято решение не создавать резерв/расследование.

И в каких из этих случаях можно брать суммы на невычет и какие документы для этого необходимы.

Здравствуйте. Вопрос по стат. отчетности. Форму 1-П- квартальная представляют юридические лица с ОКЭДом 05-33, 35-39. Как понять куда смотреть на первые или последние цифры ОКЭД? Наш ОКЭД 33125 и 46140. Нужно ли нам сдавать этот отчёт?

Добрый день! Частный судебный исполнитель с заработной платой в 150 тыс тенге.

Имеется два вопроса:

1) В случае, если она работает одна, то какими налогами будет облагаться?

2) В случае, если у нее будут работники, то какими налогами будет облагаться?

Здравствуйте! Учредители открыли ТОО, для получения государственного гранта для бизнеса понадобилось 5 месяцев. На полученную сумму гранта на 6-й месяц произвели закуп необходимых товаров и оборудований. Доход начали получать только на 7-й месяц деятельности. Есть назначенный директор.

Вопрос: Может ли ТОО первые 6 месяцев сдать нулевую форму ФНО 200.00, ссылаясь на то, что у директора не было начисления заработной платы? Нужно ли приказ о предоставлении без содержании? Или как в таких ситуациях можно избежать начисления заработной платы и налогов? Благодарю за ранее!

Добрый день, мы же должны при прохождении налоговой проверки предоставить проверяющим доступ в базу 1С? А можем сделать выгрузку только проверяемого периода и дать доступ только к нему и не давать доступ в рабочую текущую базу?

Добрый день, ТОО ОУР, плательщик НДС, МСФО для МСБ, готовит собственную территорию с сооружением, земельным участком под свободный склад (во взаимодействии с таможенным органом, консультируясь под их требование там ограждение, камеры записывающие 30дней и т.д.) а) будут ввозить сырье из ЕАЭС, для производства сахара.

Вопрос:1. Будут ли облагаться сырье - Ндс , КПН и другими налогами.

2. Какие отчеты и в какие органы нужно сдать. б) будут ввозить Сырье, Товары, из ЕАЭС, и 3 третьих стран, для производства безалкогольного напитка.

Вопрос:1. Будут ли облагаться сырье - Ндс , КПН и другими налогами. 2. Какие отчеты и в какие органы нужно сдать. В) конечная цель произведенный напиток Экспортировать в Дубай, Грузию.

Вопрос:1. При экспорте возникает ли - Ндс , КПН и другими налогами. 2. Какие отчеты и в какие органы нужно сдать

ТОО , ОУР, плательщик НДС. Внутренний аудитор проверяет период в базе 1С по расходам, отнесенным на вычеты. Утверждает, что данные расходы должны признаваться как доп доход работника, облагаться всеми налогами. Подскажите пжл, на основании соглашения об использовании личного автомобиля в служебных целях, в виде заправки бензина на авто по корпоративной карточке компании приходует на основании накладных и эсф от поставщика, списывает на счет 7210, берет на вычеты, а за выбросы не берет на вычеты. Подскажите пж, как правильно относить на расходы (вычеты)? Расходы на ГСМ, связанные с коммерческой эксплуатацией автомобиля, компания берет на расходы на основании: путевых листов; чеков на оплату ГСМ; счетов-фактур, выставленных поставщиками.

Нашему ТОО (ОУР, не НДС) предоставлены акты выполненных работ от ИП (СНР на упр., не НДС) на сумму 15 млн., без выписки эсф. Вопрос: Могли ли мы взять эти расходы в зачет при условии, если сделка более 1000 МРП, но акты выполненных работ предоставлены по 31 марта 2021г. ?

ИП если закупает готовый профиль, стекло и др. материалы, из этих материалов изготавливает пластиковые окна/двери и производит их установку/монтаж. Сам он профиль НЕ льет/НЕ производит, стекло не изготавливает . Подскажите, пожалуйста, какой ОКЭД лучше применять ИП в данном случае?

ТОО (ОУР) неплательщик НДС. Для проведения деловых переговоров и встреч руководство компании встречается с потенциальными заказчиками. Встречи проводят в кафе и ресторанах, от них руководство предоставляет в бухгалтерию ТОО только одни чеки на питание (завтрак, обед, ужин) , в некоторых чеках вообще только общая сумма чека, без разбивки на детализацию заказанных блюд. Кроме чеков подтверждающих документов нет, отнести на представительски расходы неправомерно. Как объяснить руководству и на основании каких статей НК РК?, что такие расходы компании включаются в суточные или в доход работника и облагаются всеми налогами. Если в доход работника, то будут ли эти расходы относится на вычеты? если суточные сверхнормы при обложении всеми налогами, то будут ли относится на вычеты?