Вопрос-Ответ

Зачет НДС. ТОО покупает товар и потом продает его в ЕАЭС. Покупает товар с НДС и скидкой 25 %.

1. При продаже мы можем так же продать товар в ЕАЭС со скидкой 25% и минус 12%НДС, так как НДС=0%.

2. Данный оборот по 0% ставке пойдет нам в зачет?

3. Почему -то покупатели из стран ЕАЭС требуют вернуть им НДС, думая что НДС нам возвращает бюджет, ссылаясь на статью п.1,2 ст 431 НК РК. Как им объяснить, что НДС нам не возвращается на счет и мы не можем официально вернуть его покупателю. Только берем в зачет.

Вопрос по поводу регистрации договоров оферты Представительства, если сумма платежей превышает и не превышает суммы 50 000 дол. Вопрос отправляю в приложении.

Запрос: ЮЛ резидент РК Участник МФЦА является Управляющей Компанией (УК) и имеет лицензию на осуществление по «Управлению инвестициями». Управление инвестициями означает управление на дискреционной основе (по своему усмотрению) активами, принадлежащими другому лицу Инвестору, где активы включают любые инвестиции. Сама УК открывает счет для Инвестора и торгует в его интересах через своих брокеров. Инвестор при входе деньгами (либо ценными бумагами) (зачисляет деньги на счет УК, либо ценными бумагами) и при выходе Инвестор получает деньги (либо ценные бумаги) с суммой основной инвестииции и маржой от УК. УК получает свою комиссию за управление инвестициями. Пример: Инвестор зачислил 1 000 000 USD, УК заработала на эти деньги для Инвестора 200 000 USD.

1 вариант: Инвестор забирает 200 000 USD в виде маржи, 1 000 000 USD инвестиции остаются как инвестиции для дальнейшего получения дохода.

2 вариант: Инвестор забирает 1 000 000 USD в виде возврата капитала и 200 000 USD в виде маржи.

3 вариант: Инвестор забирает 1 000 000 USD в виде возврата капитала, но 200 000 USD в виде маржи остаются для дальнейшего получения дохода. Инвестора: - Гражданин РФ, налоговый резидент РФ и Гражданин РФ, налоговый резидент РК.

Вопрос:

1. Какие могут возникать налоговые обязательства у обоих Инвесторов в зависимости от вложения активов в ценные бумаги, имущество, проценты и т.д. или другие активы ?

2. Какие возникают налоговые обязательства у УК от своей комиссии и в качестве налогового агента за доходы Инвесторов ?

ТОО ОУР, не плательщик НДС, Заказывает услуги рекламы/продвижения (рекламные объявления) в Instagram у поставщика Meta Platforms Ireland Limited. При размещении таргетированной рекламы мы определяем територию распространения рекламы и показа рекламы, в нашем случае это РК, город Алматы. Какие налоговые обязательства возникают при получении данных рекламных услуг? Есть ли необходимость в предоставлении ФНО 101.04 и оплате КПН за нерезидента?

ТОО, ОУР, НДС Сотрудник предоставил пенсионное удостоверение, в котором указано :"Пенсионер по возрасту". Она является многодетной матерью. Ей 54 года. Правы ли мы, что не удерживали ОПВ как пенсионеру по возрасту, как указано в пенсионном удостоверении?

Здравствуйте. Я так понимаю что в моем примере должна заполняться строчка 000004 Сумма земельного налога к уменьшению, ВСЕГО 7200, но она не заполняется. Какие настройки надо сделать чтобы в 700.00 корректно заполнялась? По налогу на транспорт строчка 700.01.039 тоже не заполняется, и 700.00.008 тоже не заполняется. Тогда 701.01 можно не отражать в регламентированном отчете и 700.00 отразить, чтобы не задваивались суммы. Потому что счёт 1430 они сами не формируют.

Наше ТОО импортирует товар из Германии, Чехии (не ЕАЭС). Поставщик предоставил нам оборудование для демонстрации клиентам. Оборудование было ввезено в Казахстан на условиях временного ввоза, ГТД ИМ 53, оплачены сбор, налоги и пошлины по 3% на 5 мес. Планируется к концу 2025 г. вернуть оборудование. Отражаем ли поступление временного ввоза в 1С, а также в ф.300.00, как отражаем уплаченные налоги, идут ли на вычеты эти налоги?

ТОО юр.лицо РК согласно договора об оказании туристских услуг предоставит услуги туризма туристу из Малазии тур которого включает по Казахстану и Киргизии. В Кыргызской Республике туристские услуги по г.Бишкек и Иссык Куль (проживание, транспортные услуги и гида) предоставит юридическое лицо, резидент Киргизии. Возникают ли обязательства по уплате НДС и КПН с дохода юрлица нерезидента, по какой ставке за услуги, оказанные юридическим лицом нерезидентом на своей территории Киргизии? Можем ли применить освобождение от КПН, если услуги оказаны на территории Киргизии или при возникновении налогооблагаемой базы применить освобождение путем применения сертификата резидентства.

У меня вопрос по командировочным. Я отправила работников за границу в Китай и сделала расход с кассы 2000000 тенге. Поехали 2 сотрудника , командировка у них была с 12 июня по 19 июня, после возврата с командировки они мне предъявили документы:

билеты;

проживание;

билеты с авиа китай;

Авиа билет актау-Алматы -128000тенге;

с алматы в актау -116000;

авиа китай -9400 юани ;

гостиница-2200 юани.

Как это все отразить в 1 с бухгалтерии, и как начисляется зп за эти дни которые они были в командировке. Помогите мне с проводками и как это все отразить? 

Доброго времени суток! ТОО , ОУР, не плательщик НДС, приобрел фотооборудование у индивидуального предпринимателя на сумму 767200тенге, ЭСФ в наш адрес ИП не выписал. Вопрос: имеет ли Товарищество по данному фиксированному активу брать на вычеты амортизацию при формировании Декларации по КПН ?

Здравствуйте. ИП работает по двум режимам:

1) СНР для плательщиков единого земельного налога.

2) по упрощенной декларации. Обязан ли ИП исчислять и оплачивать взносы на медицинское страхование по обоим режимам? И указывать их в 920.00 и 910.00?

ТОО-доверитель (СНР) передает ТОО-представителю во временное пользование автотранспорт в аренду, ТОО-представитель в свою очередь передает в субаренду третьим лицам и получает за свои услуги 20% от арендной стоимости:

вопросы:

1) доход для налогообложения доверителя это сумма полностью полученная от третьих лиц или за минусом 20%?

2) Какие проводки доверитель использует при поступлении денег за аренду авто от представителя, какими проводками отражает свой доход доверитель в 1с ? Как доверитель отражает 20% за услугу представителя у себя в 1С?

ТОО на розничном налоге (кафе), реализует алкоголь розничному потребителю, в марте месяце был не подтвержден входящий СНТ на алкоголь. Будет ли штраф за несвоевременное подтверждение СНТ?

Добрый день Компания занимается производством мебели (ТОО- оур, ндс) получила кредитные средства (Инвестиции, субсидируемые Фондом Даму) для приобретения производственного оборудования. Данное оборудование планируется приобретаться с Китая (сделка в USD) код тнвэд: 8462510003 8456110000 8459700009 8462490009 8479500000 8414805100.

Пожалуйста, уточните, какие обязательства и возможные освобождения от уплаты НДС возникают для нас при приобретении данного оборудования?

Необходимо ли нам будет выплачивать какие-либо государственные пошлины при импорте данного оборудования?

Какие вообще могут возникнуть дополнительные расходы при импорте оборудования из Китая?

ТОО на общеустановленном режиме! Директор ТОО в командировке самостоятельно покупал билеты на самолет и производил оплату за проживание, из первичных документов предоставил (авиа билеты, посадочные талоны, чеки на тенговые и валютные оплаты, документ с гостиницы о датах проживания, выписанные на имя Директора).

Вопрос: в ФНО 100.00 данные расходы указываем в строке (100.00.037 Вычет сумм компенсаций при служебных командировках в соответствии со статьей 244 Налогового кодекса).

1. Данные расходы должны ли мы отражать в ФНО 300.00 в строке (300.00.015 Товары, работы, услуги, приобретенные без НДС и по которым зачет не разрешен)?

2. Так как часть документов предоставлена в иностранной валюте, эти расходы должны отражаться в ФНО 300.00

3. Или стыковки при камеральном контроле, ФНО 300.00 и строкой в ФНО 100.00 - 100.00.037 Вычет сумм компенсаций при служебных командировках не происходит.

Добрый день, Уважаемый консультант, благодарю за сотрудничество! Наша ситуация: ТОО (ОУР), без НДС.

1. Подписали Акт выполненных работ на бумаге 13.06.2024 на сумму более 500 млн тг,

2. Выставили ЭСФ 26.06.2024 г без НДС,

3. Подали заявку на постановку НДС, и 26.06.2024 получили Свидетельство о постановке НДС от 26.06.2024г.

Вопрос: 1. Будет ли считаться данный оборот - оборотом c НДС?

В ТОО 2 учредителя нерезидента, один из которых скончался. Наследники еще не вступили в право наследства, идут суды. Может ли директор без ведома учредителей подать на приостановление деятельности? (Директор гражданин Казахстана)

ТОО выплатило депозит поставщику за аренду помещения согласно договора , данная выплата в 1С было отражена операцией по счету 2910, после окончания срока действия договора, депозит постащиком был возвращен, как корректно это отразить в 1С, чтобы закрыть счет 2910

ДД, ТОО, ОУР. Оказываем услуги по технадзору. У нас есть несколько сотрудников ГПХ, которые сдают ежемесячно тех.отчеты в ГАСК. ГАСК их деятельность проверяет через Енбек.КЗ. Можно ли Договоры по ГПХ регистрировать в Енбек.КЗ как работа по совместительству. Если их регистрировать в Енбек.КЗ, то это будет рассматриваться налоговыми органами как трудовые отношения. Но фактически, они нам не сотрудники, а ГПХшники, которых я показываю в ф.200 как ГПХ и оплачиваем за них только ОПВ, ВОСМС и ИПН. Не будет ли это нарушением, если в Енбек КЗ их зарегистрировать как работа по совместительству? Как это будет выглядеть со стороны налоговых органов?

Согласно закону о туристкой деятельности выездным туризмом, под которым понимается путешествия граждан Республики Казахстан и лиц, постоянно проживающих в Республики Казахстан в другую страну. Согласно закону НК РК у Турагента доходом является только комиссионное вознаграждение, все остальное необлагаемым оборотом (комиссионеры). Компания является Турагентством, имеет ли право осуществлять реализации гражданам других стран без постоянного проживания, облагая полностью НДС?