Вопрос-Ответ

ТОО на СНР, производит фотообои. В процессе производства ТОО использует оборудование (принтер для печати) и материалы (обои, цветные картриджи и т.п.). В ТОО есть сотрудник, который принимает заказы на фотообои и печатает на принтере для дальнейшей их реализации. Какую корреспонденцию счетов необходимо применить для производства фотообоев для дальнейшей их реализации клиентам?

Здравствуйте. Уточните, пожалуйста, по вопросу №833729 от 01.07.24. Возвращаем ОС по той же стоимости что и приобрели. Понятно, что сумма амортизации надо закрыть на доход. В бух.учете как это сделать, операцией? А как быть с налоговым учетом? Там при закрытии года по этому ФА сумма на остатке на 2025год красным, т.к. была в 2023г тоже начислена амортизация. Как это грамотно отразить в 100 форме? В приложении 100,02? Прикрепила файл для наглядности.

ООО «Р» резидент России оказал транспортно-экспедиторские услуги ТОО (ОУР, плательщик НДС ) по доставке груза из Италии и Нидерландов.

Счета –фактуры предъявлены с указанием услуги, например

П.1. « Транспортно-эспедиторские услуги по перевозке груза по маршруту Италия-граница ТС (пропускной пункт Козловичи)» 5600 Евро (Перевозчик Резидент Польши)

П.2 « Транспортно-эспедиторские услуги по перевозке груза по маршруту граница ТС (пропускной пункт Козловичи)- Казахстан(Караганда) 6900 Евро (Перевозчик резидент Республики Беларусь)

ИТОГО 12500 Евро Сумма 5600 Евро включена в таможенную стоимость при расчете таможенной пошлины и НДС.

Какие обязательства возникают у ТОО по оплате налогов КПН и НДС .( У ООО «Р» нет сертификата резиденства ). Какие обязательства возникают у ТОО по оплате налогов КПН и НДС.

( ООО «Р» предъявил сертификат резиденства) Как правильно ,в каком квартале и по какому курсу отразить услуги в форме 101.04 и в форм 300.00, если : Услуги транс.экспед. получ.

Оплата

28.07.2023 12200 Евро

31.08.2023 6500 Евро

02.09. 2023 7900 Евро

10.10.2023 20100 Евро

27.10.2023 18200 Евро

03.11.2023 15600 Евро

29.11.2023 12500 Евро

29.12.2023 15600 Евро

09.02.2024 6000 Евро

Итого 57 301 Евро 57 300 Евро

Здравствуйте!

Ситуация первая: Скажите пожалуйста, если гражданин РФ является сотрудником ТОО, имеет вид на жительство в Республике Казахстан, но при этом работает дистанционно в великом городе Питер будет облагаться как резидент РК или как?

В прикрепленном файле написано, что не удерживаются ОПВ (опираясь на вложенный файл мой шеф не собирается удерживать ОПВ и ОПВР))).

Но так как есть вид на жительство (а значит резидент) считаю, что не зависимо где оказываются услуги и он является постоянным сотрудником с него удерживается и облагается все как положено.

Ситуация вторая: 2. если гражданин РФ является сотрудником ТОО в РК не имеет вид на жительство, работает дистанционно из РФ будет удержан из ЗП ИПН – 10% и начислен социальный налог 9,5%. Правильно?

Распространяется ли действие Соглашение между Правительством Республики Казахстан и Правительством Китайской Народной Республики об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на территории специальных административных районов Аомынь (Макао) и Сянган (Гонконг)?

Добрый день. Сотрудника отправили в командировку в США с 3 июня 2024 года по 2 июля 2024 года( командировочные выплатили) , приказ оформили. В процессе командировки добавился еще город в Канаде куда полетел сотрудник. Вопрос Нужно ли оформлять еще приказ на вторую командировку в Канаду, или можно оставить изначальный приказ командировки?

Добрый день! Филиал некоммерческая организация РК передает на безвозмездной основе ноутбуки Филиалу некоммерческой организации Украине. У обоих филиалов одна головная организация.

1. Возникает у Филиала РК КПН за нерезидента?

2. Как передачу отразить в 1С?

3. Возникает обязательства по сдаче ФНО 101.04?

ТОО хочет принять работника не резидента РК, при принятии в енбек требуется заполнить номер разрешения, можем ли мы с текущего РВП внести данные, там указан другой работодатель и должен ли он его поменять если еще действующий? И какая последовательность приема нерезидентов если нет РВП и только приехал, хочет трудоустроиться

У Учредителя ТОО есть личный земельный участок(гос акт имеется), если внести ее как взнос в Уставной капитал, какие могут возникнуть риски и обязательства для учредителя как физ.лица и для ТОО как юр.лица. (есть спорные моменты Акиматом г.Алматы) ? Какими документами можно оформить взнос в УК? и будут ли кроме земельного налога облагаться КПН?

Где можно скачать шаблон Положения об оплате труда и материальном стимулировании работников?

ТОО. ОУР. НДС. 12.04.2024г Покупатель оплатил за товар предоплату, 19.04.2024г была отгрузка товара поставщиком. Так как товар входит перечень изъятия была выписана СНТ и выписана ЭСФ там все источники происхождения указаны. Но Покупатель не подтвердил СНТ и не собирается. Фактичесский товара нету на складе но на виртуальном складе он завись, как списать с виртуального скалада товар и как это списать в 1с?

Обязаны ли организации, предоставляющие услуги по электроэнергии, водоснабжению, выписывать ПКО и выбивать чеки через ККМ при оплате посредством приложения Каспи Голд? Достаточно ли отражение квитанции об оплате через Каспи Голд в авансовом отчете без чека?

ТОО с 2022 года имеет на балансе легковые транспортные средства, ранее ТОО состояло на регистрационном учете в 6003 УГД по Ауэзовскому району г. АЛМАТЫ. С 20 июня 2024 года ТОО сменило адрес и теперь состоит на учете в 6007 УГД по Алмалинскому району г. АЛМАТЫ. Ранее 701.00, 700 и уплату производили в УГД по Ауэзовскому району г. АЛМАТЫ. С момента перерегистрации юрид.адреса внутри г. Алматы куда теперь сдавать 701.00, 700 за 2024 год? Должны теперь сдавать в новый УГД- 6007 УГД по Алмалинскому району г. АЛМАТЫ?

В ходе деятельности по ремонту основных средств у предприятия образуются металлические отходы, которые складируются в специально отведенном месте. В дальнейшем они реализуются организациям, осуществляющим сбор и заготовку металлолома.

Бухгалтерский учет ведется в соответствии с МСФО. Вопрос: по какой стоимости должен приходоваться металлолом в бухгалтерском учете предприятия? Аудиторы считают нарушением по оприходованию металлолома по стоимости, определенной комиссионно согласно ВНД компании, так как в дальнейшем происходит его реализация. Их аргумент, что компания завышает свою доходную часть.

ИП приобретает за наличный расчет товар у физического лица нерезидента в России. Можно ли производить оплату наличными в рублях в ЕАЭСе. До какой суммы разрешен расчет наличными с нерезидентом?

ТОО, резидент РК, плательщик НДС, ОУР намерен реализовать ОС (Транспортное средство-ТЯГАЧ) Физическому лицу - нерезиденту (Россия) ниже балансовой стоимости. ОС был приобретен в РК с НДС, соответственно НДС взят в зачет. ОС будет перевезен в РФ.

Вопрос:

1. Необходимо ли выписывать СНТ на реализацию ОС, т.к. покупатель фл-нерезидент?

2. Облагается ли НДС сумма реализация ОС в данной ситуации? (балансовая стоимость на 1 июля 40 млн, а реализация на 21 млн).

3. Можно ли произвести наличный расчет с ФЛ-нерезидентом?

4. Возможна ли данная сделка, если покупателем является руководитель данного ТОО, гражданин РФ?

Здравствуйте. Компания приобрела ИПБ стоимостью 4 000 000 тенге с НДС в 2023г. с гарантийным обслуживанием. Поставила на ОС. Все время начислялась амортизация, в том числе и налоговая. В данный момент руководством принято решение вернуть поставщику оборудование и взамен приобрести более мощное.

Как все правильно оформить?

Как отразить в бухгалтерском и налоговой учете?

Как правильно отразить в 300 и 100 форме?

Какие обязанности возникают при договоре совместной деятельности в РК и как вести контроль по документам и прочим операциям?

ТОО, ОУР, НДС, импорт из стран ЕЭС и других стран Как произвести сверку по таможенным пошлинам и сборам за несколько лет (например с 2020г по настоящее время)? Запросить акт сверки в таможенном комитете?

Здравствуйте! ИП имеет авто как собственник он сдает авто в аренду ТОО. Налог за транспорт ИП платит? И какую отчетность ИП сдает?