Вопрос-Ответ

Добрый день. Мы ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС. Нам были оказаны услуги по сертификации товара, фирма является нерезидентом РК, находящееся на территории РФ. Вопрос в том, какие налоговые обязательства у нас возникаю? Должны ли мы оплачивать КПН и НДС, какие сроки и какую необходимо сдать отчетность и в какие сроки? Ранее не сталкивались с этим. Заранее спасибо!

Добрый день! У нас ИП на упрощенном режиме. К нам обратилась Российская компания, которая заключила договор оказания услуги по дезинсекции на территории Казахстана, к нам обратились с просьбой оказать эту услугу (как их представители) с заключением договора субподряда с ними. Какие обязательства возникают у нас перед государством, какие отчеты и налоги мы должны будем сдать и оплатить? Спасибо!

Добрый день! у меня вопрос по таможенному режиму ИП 70. Мы закупаем товар у третьих стран (Индонезия), растормаживаем по ИП 70 и делаем реализацию в ТС (Киргизия) не по 0%- НДС, а по ставке НДС- Без НДС не РК. Вопрос: можем мы применять такую схему?

1. Как определить налоговую базу по налогу на имущество, на землю, до 30.06.2024 был ТОО ОУР, НДС, с 01.07.2024 - Дата начала применения Специального налогового режима на основе упрощенной декларации - c 01.07.2024, НДС. Оценка нужна? До реализации зем.участка и базы, подать расчеты? Как продать построенное строение с наименьшей нагрузкой? Ставка налога составит 20% или 10%, или 3%?

2. Как будет облагаться доход ТОО, на основе упрощенной декларации ,при реализации промышленной базы земельного участка, если не имеются документы, подтверждающие затраты на строительство построек?

3. Сумма будет учитываться в предельной сумме при применении СНР, при выбытии базы (НДС возникает?) и при реализации зем участка (НДС не возникает?)

4. ТОО Упрощенка продает здание нежилое и земельный участок. По земельному участку от прироста стоимость приобретения и продажи будет доход. А вот реализация здания ,если ТОО упрощенка нет по налоговому учету начисление амортизации ФА. Прошу не просто ссылку, но и детально разъяснить как определить Доход в целях налогового учета. Везде размытая информация и нет четкости. Если за сколько продали за минусом ндс это Доход, потому что не было приложение 100.02.,то ведь сумма кпн большая. Какой доход по Ф100.00 будет для исчисления КПН?

5. Приобрел земельный участок с целевым назначением- здание, земля и сооружения, затем построил на этом участке здание. Можно продать за сумму чуть меньше заявленной в акте ввода в эксплуатацию? Возникает ли к уплате доход от прироста стоимости? На какую сумму отталкиваться для определения дохода от прироста стоимости -от цены покупки земли и цены продажи земли с построенным зданием ? или от суммы затрат указанных в акте ввода в эксплуатацию как первоначальной стоимости сооружения и цены продажи объекта ( земля с построенным зданием) ? берется ли за первоначальную стоимость сооружения сумма затрат указанная в акте ввода в эксплуатацию здания?

6. В случае реализации земельного участка, на котором имеется нежилое здание, у поставщика возникает оборот по реализации, облагаемый НДС?

Единственный участник планирует в сентября 2024 года продать свою долю, в размере 100% юридическому лицу. ТОО применяет Специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации, с 01.07.2024г., плательщик НДС, налоговый резидент РК, город Алматы. КАКИМИ ПРОВОДКАМИ ОФОРМЛЯЕТСЯ РЕАЛИЗАЦИЯ ТОО, со 100% ДОЛИ УЧАСТИЯ и КАКУЮ ДОКУМЕНТАЦИЮ НЕОБХОДИМО ПОДГОТОВИТЬ ДЛЯ ПЕРЕДАЧИ... ПО БУ и ПО НУ?

Компания производитель сельхоз продукции, при отправке продукции покупателю производит ее взвешивание на своих весах. При приеме продукции, Покупатель также производит взвешивание своими весами и отражает свой вес в накладной (в ней указывается вес при отправке и вес при приеме). На примере это так: Продукция взвешена у Продавца, вес нетто составил 2 000 кг. Продукция взвешена у Покупателя, вес нетто составил 2 200 кг. Вопрос: Как правильно в учете отразить отгрузку, по чьим весам? Если по своим (Продавца), то как отразить "лишние" 200 кг, т.к. реализацию провели и выпустили ЭСФ на 2 200 кг.

Форма 101-04 «Расчет по корпоративному подоходному налогу, удерживаемому у источника выплаты с дохода нерезидента». В 1 кв 2024 все платежи за границу были согласно интеркомпани инвойсов, датированных 2023 годом, которые отражены в ф 101-04 за 4 кв 2023 в разделе «начисленные, но невыплаченные доходы, отнесенные на Вычеты на 31-12-2023». В 1 кв 2024 нет данных для ф 101-04 за 1 кв 2024. В остальные кварталы (2, 3, 4 кварталы) всегда сдаются ф 101-04. Вопрос: если нет оснований (нет данных) для сдачи ф 101-04 за 1 кв 2024, надо ли было сдавать ф 101-04 Нулевку ? Если Нулевку сдавать не надо, то согласно какой статьи НК.

ТОО на ОУР плательщик НДС оплатил 352 000 тенге в Общественный благотворительный фонд "Мақтарал- БІЗ БІРГЕМІЗ как благотворительность. Можно ли отнести на вычеты в КПН и в какой строке ФНО 100.00 отразить ?

ТОО ОУР и ИП на упрощенном режиме могут ли предоставлять беспроцентный займ в сумме 3 млн. тенге:

1) ИП на упрощённом режиме

2) физическому лицу, не связанному трудовыми отношениями и никогда не работающему в этом ТОО.

3) физическому лицу, работающему по договору ГПХ в этом ТОО

У компаний есть валютный контракт на 255000$ по нему хотят выставить нарушение по 251 ст КоАП нарушение сроков репатриаций, ранее срок репатриаций был 193 дня товар растаможили и выпустили ГТД на 232 день У нас было дополнительное соглашение на продление срока репатриаций на 260 дней я его прекрепила к контракту и продлила уже после звонка инспектора. Применима ли 251 ст по нарушению сроков если товар завезен в РК и был выпуск ГТД , так же штраф в размере 20% от суммы контракта , если есть дополнительное соглашение на продление срока?

ТОО, плательщик НДС, на ОУР - до 30.06.2024г, Дата начала применения Специального налогового режима на основе упрощенной декларации - c 01.07.2024г. Подавали 15.02.2024г, расчеты по налогу на имущество и по налогу на землю, по ОУР, с 01.07.2024г, на основе специального налогового режима, нужно производить корректировки по налогу на имущество и по налогу на землю? какие сроки? ставки? фно?

Здравствуйте. Вопрос в прикрепленном файле.

Добрый день! Арендатор сдеалал за свой счет капитальный ремонт под ключ арендуемого помещения. Имеет ли право арендатор относить на вычеты в налоговом учете расходы по капитальному ремонту арендуемого помещения?

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, ИП к/х, заключил договоры на комбайн и удобрения путем субсидирования. Суммы субсидий, получаемые по этим договорам, от государства, должен ли ИП признавать как доход по налоговому учету и отражать данные суммы в Ф.920.00 либо в Ф.220.00 и оплачивать налог? Потому что налоговые органы звонят ИП, ссылаясь на Ст.225 п.1пп.14, требуют отразить суммы субсидий и оплатить налог. ИП считает, что данные требования налоговых органов неправомерны по данной статье, так как ИП на упрощенном режиме не берет вычеты в зачет и сумма субсидий, получаемая по договорам с государством, не может признаваться доходом в налоговом учета. Дайте, пожалуйста, разъяснение этого вопроса. Спасибо!

Будет ли признаваться комиссия за использование платформы нерезидента его доходом и подлежать налогообложению?

Есть ТОО"А" в котором имеются учредитель ТОО "Б" и ф/л В ТОО "Б" учредители физ лица их примерно 375 человек, имеет ли право ТОО "А" выдавать напрямую физ лицам учредителям ТОО "Б"?

Наша ТОО занимается строительством (ОКЭД 41202), имеет ли право продавать материалы и оборудование в Казахстане и В Росии, а также третьим странам без вторичного ОКЭД? Сделки купли-продажи имеют постоянный характер

ТОО плательщик НДС, оплатил нерезиденту за хостинг. Какие налоги и по каким ставкам возникают у ТОО в данном случае? договор оферты и приложение во вложении

Какие налоги удерживаются и по каким ставкам с заработной платы сотрудника-резидента Украины, если сотрудник фактически находится в офисе ТОО в Казахстане по рабочей визе, выданной на 1 год. Также у него имеется ИИН и РВП.

Возврат ИПН и соц.налога на расчетный счет произведен... Какую операцию выбрать в документе, платежное поручение входящее в 1С? Для ИПН и СН...