Вопрос-Ответ

Тоо плательщик ндс общеустановленный режим работает с нерезидентами , в первом квартале была реализация услуг в третьи страны, но не выписана эсф. Так так мы плательщики ндс мы обязаны выписать эсф.Вопрос: Что делать с данными реализациями, поменять дату?(возникнет курсовая) Выписать эсф с нарушением срока, опять же в форме 300 не было отражено, соответственно будет не оплачен ндс и пени? Или сделать реализацию без ндс не рк?

ТОО общеустановленный режим налогообложения. Переплатили НДС за нерезидента, вместо 1 000 000 тенге, оплатили 2 000 000 тенге. Можно ли перекинуть данный НДС на обычный НДС? Либо использовать в след раз при услугах нерезидента? Либо какие еще есть варианты возврата?

ТОО ОУР, (мед организация) планирует выдать без процентную, возвратную ссуду директору на 1 год. Какие обязательства возникают у директора при получении ссуды? Имеет ли право ТОО выдавать без процентную, возвратную ссуды директору и сотрудникам?

Слышали о том что с 25 года отменяется всеобщее декларирование для физических лиц, для ИП руководителей, учредителей и директоров эта норма сохраняется. А как будет с их супругами? они относятся к категории физических лиц, нужно ли будет им предоставлять отчетность?

Добрый день! ТОО, плательщик НДС, реализует физическим лицам товар. Оплата проходит через Kaspi POS терминал. Подскажите, пожалуйста, проводки для 1С. И нужно ли отправлять в данном случае ЭСФ?

07 октября 2020 г нами были приобретены товары за сумму 9 500 тенге, в 2018-2019 г были проведены авансы, в размере 8 000 тенге, на конец 2023 г задолженность составила 1 500 тенге. Так как прошло 3-и года наша компания списала кредиторскую задолженность на доход по сомнительным обязательствам, без НДС, на сумму НДС произвели корректировку НДС, по ранее признанным в Зачет. Никаких документов при этом с поставщиком мы не подписывали. В 2024 г - Поставщик предъявляет требование по возврату Долга и передает нашу компанию, в список Дебиторов.

Вопрос: Верно ли мы поступили (приведите ссылки на ст НК РК), как теперь быть в данной ситуации?

ТОО ОУР получила страховую выплату от страховой компании при ДТП с а/м находящимся в собственности ТОО, в какой строке ф 100.00 отразить данное поступление дохода?

Добрый день. Прошу помочь в разъяснении следующей ситуации. ТОО общеустановленный режим налогообложения берет в аренду машину у ИП на упрощенке. Стоимость аренды 1 000 000 тенге в месяц. ИП просто отдает машину под ответственность ТОО. Машина будет находится на объекте ТОО. Должен ли составляться табель между тоо и ип? Кто должен заполнять путевые?

Здравствуйте. Дополнительный вопрос по ответу к вопросу №845343. Т.к. мы работаем по методу начисления на основании какой статьи НК мы присужденную судом государственную пошлину должны поставить на доход в налоговом учете в момент оплаты? По одному из судов госпошлина не подлежит возмещению, понятно что на доходы не ставим, а на вычеты?

ТОО, ОУР, плат НДС. Компания планирует приобрести товар в Китае и продать его в Беларусь. При этом, товар не ввозится на территорию Казахстана и не вывозится с территории Казахстана. Порядок оформления сделки. подскажите плз. Так как товар не ввозится на территорию Республики Казахстан, то импорта не возникает, и, следовательно, не возникает обязательств по растамаживанию товаров, уплате таможенных платежей и сборов, НДС на импорт не возникает. Равно, как не возникает и экспорта товаров, так как с территории Республики Казахстан ничего не вывозится. Данная реализация - это реализация товаров за пределами Республики Казахстан. Нерезидент оформляет документы, предусмотренные страной его резидентства. При заполнении CMR или иного товаросопроводительного документа, оформляемого в соответствии с видом транспорта, на котором будет доставлен товар, поставщик указывает в качестве грузополучателя непосредственного получателя товара, куда направляется данный товар. В адрес своего покупателя резидент РК оформит накладную на отпуск запасов на сторону и выпишет ЭСФ. При этом, согласно пункту 7 статьи 412 Налогового кодекса ЭСФ будет выписываться в тенге с отметкой «Без НДС - не РК». Так как в соответствии с пунктом 1 статьи 378 Налогового кодекса РК местом реализации товаров в данной ситуации не признается территория Республики Казахстан. Оборот по реализации признается необлагаемым НДС в соответствии со статьей 370 Налогового кодекса РК. Признак происхождения товара в данном случае будет 5, так как товар не был импортирован в Казахстан и не произведен в Казахстане. Согласно Правилам выписки СНТ и статье 176 Налогового кодекса СНТ выписывается при ввозе и вывозе товаров из (в) ЕАЭС. Так как товар не вывозится с территории Казахстана в ЕАЭС, то СНТ в данном случае не оформляется. Подскажите плз. какие условия договора должны быть обязательно отражены в договорах между сторонами. Верно отражен порядок оформления сделки выше? Заранее признательна

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, как мне отразить в 1С операцию- снятие денег с текущего счета и внесение в кассу. Исходящие на снятие какие проводки и внесение в кассу проводки. Спасибо.

В 2023 году ТОО работало на ОУР, с первого января 2024 года перешло на упрощенный режим, основная деятельность является строительство. В ноябре месяце доход превысил 24038 МРП, перешли на ОУР с 01.11.2024 г. На 01.11.2024 года остались остатки ТМЦ , которые приобретались для выполнения объема принятого в ноябре. Как эти остатки отразить в форме 100.00 за 2024 год. Можно ли услуги которые приобретались в августе, сентябре , октябре и зарплату на численную в августе , сентябре , октябре отнести на незавершенное строительство и списать в ноябре , когда был принят выполненный объем. Как отразить эти затраты в форме 100.00

ИП на розничном общепит, имеет работников с которыми заключаем трудовые договора в Енбек кз. Ранее заполняли ТД на бумаге , при чем зп у них минимальная 85000 и рабочее время 8ч. Вопрос: как договор лучше составить если у работников график рабочего времени 2 через 2 дня и возможно ли зп оставить также 85000? Можно ли трудовые договора заключать только электронно, должен ли сотрудник его как то подписывать?

ТОО резидент РК, ОУР, плательщик НДС заключил договор с ИП резидентом Российской Федерации по разработке лендинга, дизайна многостраничного сайта с адаптивной версткой. От нерезидента ТОО получил сертификат резидентства. Нерезидент оказывает услуги из РФ дистанционно(удаленно). Какие налоговые обязательства возникают у ТОО? Возникают ли у ТОО КПН и НДС за нерезидента? Сможет ли ТОО применять полученный сертификат резидентства во избежание двойного налогообложения?

Здравствуйте. Дополнительный вопрос по ответу к вопросу №845134. Как мы можем понять, что контрагент понял, что его право на возврат денежных нарушено (когда он получил отказ).? Если контрагент не отвечает на контакты (телефон), на электр.адрес, и мы его не можем найти? Как нам в налоговом учете это отражать и с какой даты?

Приобретаем услуги у нерезидента (экспедитора, который также покупает эту услугу у других поставщиков) по международным перевозкам авиа, жд, авто, можем ли мы применить освобождение по КПН у ИВ при предоставлении сертификата резидентства ?

ТОО резидент РК (основная деятельность инвестирование), с января 2024 г владеет 100 % долями в 4 иностранных компаниях (зарегистрированных на Кипре). Цена покупки дочерних компании примерно 100 000 000 тенге. в декабре 2024 года планируют продажу 100 % долей всех дочек на Кипре - Компании ООО нерезиденту России, цена продажи составит 150 000 000 тенге. Прошу разъяснить налогообложение.

Так как стоимость реализации Дочек по стоимости больше чем стоимость вклада, возникает ли доход от прироста стоимости?

Как отразить в 100 ф КПН? Есть ли риски по налогообложению КИК?

Необходимо ли при реализации выписать ЭСФ?

Какие документы по продаже акций дочерних компании необходимо будет предоставить в налоговую?

По МСФО какие проводки провести в 1С по списанию акций дочек и продажу акций? Компании ООО нерезидента России?

ТОО на ОУР плательщик НДС, ТОО утверждает финансовую отчетность за 3 квартал 2024г. В какие сроки после окончания 3-го квартала должна быть утверждена финансовая отчетность, и в какие сроки после утверждения финансовой отчетности должны быть выплачены дивиденды? Также ТОО оплачиваются авансовые платежи по КПН. Может ли ТОО выплатить дивиденды учредителю, до окончания года за 3 кв 2024г.

ТОО А,ОУР, плательщик НДС. Между Республикой Белоруссия и Китаем есть санкции. Поэтому, сейчас руководители раздумывают план (схему) работы над одной сделкой. Фрагмент сделки: ТОО А и нерезидент (РБ) заключают договор по поиску потенциального поставщика товара для РБ, где ТОО А выступает в роли агента (комиссионера) за вознаграждение. Т.е. нерезидент РБ выплачивает сумму в размере 110 000 долларов в адрес тоо А, где 10 000 долларов остается у агента (ТОО А), а 100 000 долларов ТОО А переправляется в сторону китайского поставщика. Далее по схеме, заключается договор поставки товара между Р.Белоруссия-Китай. 1.Налогообложение по вознаграждению (КПН, НДС)? Есть ли применение освобождения по кпн? 2. В какой валюте можно заключать агентский договор: рубли, кит юань, тенге между РБ-и РК. (либо в какой валюте ДОПУСТИМО заключать между рб-РК)?

Наше ТОО является плательщиком НДС, при реализации товара выписывается накладная на отпуск запасов на сторону в юр лица (супермаркета), бывают случаи когда какая то часть товара возвращается к нам от покупателя. При этом оформляем накладную на возврат товара в 1С и и минусовую ЭСФ. Наш покупатель говорит, что им достаточно только ЭСФ. Какие есть нормы по документообороту при возврате товара от покупателя? Обязательно ли должна быть подписана возвратная накладная? либо первичным документом будет считаться накладная на отпуск запасов?