Вопрос-Ответ

Добрый день! Вопросы по 250.00 форме.

1. Первоначальная форма сдана, но забыли указать дебиторскую/кредиторскую задолженность перед юридическим лицом, можно ли сдать дополнительный отчет, или надо отозвать и сдать заново?

2. Физическое лицо (ИП) заключил предварительный договор с застройщиком на покупку квартиры для себя в 2023г., объект сдан в 2024году, ДКП(договор купли продажи) оформили в 2024году, значит в 250.00 указать дебиторскую задолженность сумму предварительного договора?

3. Обязательно ли нотариально заверять договор ВФП между юридическим лицом и физическим лицом(учредитель)? Юридическое лицо ведь заверяет своей печатью 

ТОО во втором квартале превышает порог 325000 мрп, следовательно встает на авансовые платежи, как правильно встать, сдать декларации и высчитать сумму налога?

ТОО А, на общеустановленном режиме, в 2022 году экспортировала оборудование в РФ по 0%, С 1 января 2022 года вступили в силу изменения в ст. 48 Налогового кодекса и пятилетний срок исковой давности будет распространяться на субъектов крупного предпринимательства, отнесенных к такой категории субъектов в соответствии с Предпринимательским кодексом РК. ТОО А относится к субъектам крупного предпринимательства в соответствии с Предпринимательским кодексом. В связи с вышеизложенным возникают следующие вопросы:

A. Какой срок исковой давности, для подачи на возврат НДС с государственного бюджета? Три года? Либо срок исковой давности для целей применения возврата НДС Налогового кодекса для ТОО А будет пять лет?

Б.В случае трех лет по исковой давности по возврату НДС, можем ли мы использовать зачетный НДС на лицевом счете или нужно его списывать?

Ситуация: 25 июня 2024 г. ТОО "А" - плательщик НДС выставляет ЭСФ в сторону ТОО "Б" (также плательщик НДС). Далее спустя 30 дней выясняется, что в названии одного из товаров в этом ЭСФ есть грамматическая ошибка. 24 июля 2024 г. ТОО "А" выписывает исправленный ЭСФ в адрес ТОО "Б" без изменения суммовых показателей, просто исправляет орфографическую ошибку. ТОО "Б" выставляет в сторону ТОО "А" претензию якобы за то, что во 2-м квартале 2024 г. в связи с выпиской исправленного ЭСФ у ТОО "Б" уменьшился зачет по НДС и он переносится на 3 кв. 24 г.

Вопрос: изменяется ли период (со 2-го квартала на 3-й), в котором ТОО Б принимает в зачет входящий НДС в выше описанной ситуации с учетом исправленного ЭСФ. Просим дать ответ со ссылкой на законодательство, чтобы данный ответ можно было предоставить бухгалтерии ТОО Б.

Покупатель приобретает услуги с сайта, через платформу тильду деньги поступают на расчетный счет БЦК, нужно ли пробивать чек на кассовом аппарате

Вышлите. пожалуйста, формы актов для оформления фактов мошенничества. А можем ли мы доказать как-то факт отгрузки товара, если компания плательщик НДС отгружает товар и в ИС ЭСФ выписывает счет-фактуру покупателю. У нас исчезли документы, подтверждающие факт отгрузки (это накладные и ведомости комплектования товара). Пожалуйста, не публикуйте мои вопросы и ответы на них, информация конфиденциальная.

ИП сдает в аренду помещение . При первичной оплате арендной платы ,Арендатор вносит разовый Депозитный взнос, на сумму одной месячной оплаты например 700 000 которые Арендодатель обязан возвратить в течении 5 дней ,после расторжения настоящего Договора. Вопрос как я должна учитывать этот взнос ,будет ли считаться доходом, и в период сдачи 910,00 в какой строке отражать.

ТОО (на общеустановленный режиме с НДС) получило от гос-ва земельный Участок для строительства Детского сада и построило его, ввело в эксплуатацию и выкупило по кадастр цене земельный участок (за 13 млн) у гос-ва, теперь хочет продать Детского Сад (к примеру за 200млн).

Вопрос: как лучше это сделать? то есть с наименьшей налоговой нагрузкой для предпринимателя? Как вариант: если оформить дарственную на физлицо и оно продает далее, либо оформить на ИП или на ТОО и далее реализация ?

По итогам финансово-хозяйственной деятельности 2023 года у предприятия имеется не распределенная прибыль. При утверждении общим собранием учредителей в марте 2024 года прибыль была оставлена в распоряжении предприятия.На сегодняшний день есть возможность выплаты дивидендов. Возможно ли провести собрание учредителей и эту прибыль распределить и выплатить сейчас, если решение собрания по этой прибыли уже было в марте ? И второй вопрос, если например в 2016 и 2017 годах тоже по решению общего собрания учредителей прибыль оставалась в распоряжении предприятия и на Балансе предприятия имеется эта нераспределенная прибыль возможно ли собранием учредителей ее тоже распределить и выплатить сегодня?

Фно 250.00 обязаны подать руководители и учредители ТОО? Сдавать по каждой компании или как физлицо, через егов? Через ЭЦП физлица? Если они являются руководителями и учредителями 3-х компаний?

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, какой признак резиденства указать при сдаче ФНО 250.00 для учредителя, являющегося гражданином Великобритании, но много лет проживающему в РК и имеющему вид на жительство? Благодарю за помощь.

ТОО А, Резидент РК, на Розничном налоге, имел ресторан (помещение в аренде, возвращает помещение арендодателю). Другое ТОО Б (тоже на розничном налоге), берет это же помещение ресторана в аренду у арендодателя. У ТОО А имеется алкогольная продукция, которую он хочет передать ТОО Б. Как оформить передачу алкогольной продукции от ТОО А в адрес ТОО Б? Оформить как продажу от ТОО А? или акт приема передачи как безвозмездная передача? Или другой ваш вариант? Подскажите как правильно оформить данную передачу.

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС. Руководитель ТОО часто летает в служебные командировки заграницу, проживает в гостинице и привозит документы по проживанию по разному:

1. На частное лицо (на свое имя)

2. На компанию. и соответственно документы выписаны в валюте страны проживания. Авиа и ж/д билеты руководитель часто приобретает сам, не через компанию.

Вопрос: Как отражать в бухгалтерском и налоговом учете данные документы по проживанию и можно ли их брать на вычеты? Как правильно отразить поступление услуг в ФНО 300 и ФНО 100?

Добрый день! У нас ИП на упрощенке. Начали продавать товары через Вайлдберрис. Маркетплейс выступает как комиссионер и берет процент с продажи в размере 20%. Пример: Вайлдберрис реализовывает товар по цене 21971,2 тенге. Плюс берет комиссию-вознаграждение 4875,86 тенге. Итого прибыль получается 16831,72 тенге.

1) Как отразить данную продажу в системе 1С?

2) Какую сумму дохода показывать в 910 форме налоговой отчетности?

3) На кого выставлять электронную счет-фактуру? 

Согласно коллективному договору на предприятии установлена выплата на погребение близким родственникам умершего бывшего работника. В предприятие обратилось физическое-лицо о выплате. Данное физическое лицо нерезидент и постоянно проживает на территории РФ. Какими налогами и обязательными платежами облагается выплата на погребение в указанном случае? действует ли предел в 94 МРП? Или это распространяется только на граждан РК?

2 сентября видела новости у вас, что Токаев отменил введение нового налогового кодекса в этом году. Скажите какая ситуация по режимам налогообложения? Остается ли розничный и упрощенка? Изменилось ли что то по ним в плане ставок и оборотов?

ИП на упрощённом режиме, оказывает транспортные услуги перевозки груза, берет в аренду камаз у физического лица. Какие налоговые обязательства возникают у ИП и у физ.лица? Может ли ИП на упрощенном режиме, не плательщик НДС оказывать транспортные услуги, если у ИП и владельца ИП нет транспортного средства?

Открыли фонд по благотворительности, необходимо ли формировать отчет и где то его фиксировать по доходам и расходам. Какими документами нужно фиксировать расходы(закуп продуктов через магнум для малообеспеченных, одежда)

Здравствуйте. ТОО общеустановленный режим строительные работы. Какие документы должны быть оформлены на сотрудника при разъездном характером работы для того чтобы отнести их на вычеты?

В мае 2024г в кабинете налогоплательщика во время не были обновлены коды ТНВЭД, это привело к тому, что СНТ на импорт нами были отправлены с кодами ТНВЭД срок действия которых уже истек. СНТ были отправлены, подтверждены работником ОГД и нами, сдана форма 328.00, сделаны сопоставления ф 328.00 и СНТ на импорт и выписаны ЭСФ при реализации товаров на территории РК. В августе 2024г. наши поставщики стали бить тревогу, что не видят наши формы 328.00 по состеме, при этом у нас есть все подтверждения. мы написали эту ситуацию в службу поддержки СОНО и сразу же получаем отказ по ф.328.00 из за того что срок действия кодов ТН ВЭД истек, мы эти формы 328.00 пересдаем с корректными кодами ТН ВЭД и одновременно, для того чтобы эти ф 328.00 сопоставить с СНТ делаем СНТ на возврат и корректные СНТ на импорт(так нам рекомендует служба поддержки. Налоговая снт на возврат и корректные снт подтверждает, мы делаем сопоставление исправленной ф 328 и новой корректной СНТ . все бы хорошо. НО! налоговая требует выписки ЭСФ к СНТ на возврат, тк есть признак происхождения 1 и эти ЭСФ подлежат заверению в налоговой. Вопрос: ПОМОГИТЕ ДОКАЗАТЬ, что при выписки СНТ на возврат (в нашем случае) не возникает оборота по реализации, а это лишь сделано для того, чтобы выписать корректную СНТ на импорт, который был в мае и другого способа исправить подтвержденную СНТ на импорт с сожалению нет?