Вопрос-Ответ

Здравствуйте! ТОО на СНР для СХТП. В сентябре реализует сельхозтехнику (комбайн) за 15 млн в т.ч НДС другому ТОО, приобретенный ранее в 2022 году у ФЛ за 20 млн. ЭСФ выписана.

1) НДС по этой сделке не льготируется (т е не можем применить дополнительный зачет)?

2) Как в 300.00 и по каким строкам декларации отразить данную сделку?

ТОО РК оплатило гостиницу за нерезидента, не сотрудника ТОО-50 000 тенге. С какой суммы будет начислен ИПН за нерезидента? 50 000 тенге или 62 500 тенге (20% ИПН за нерезид). В 200 форме начисление таких доходов отражается?

Продали автомашину, в какой строке декларации по КПН отразить? В аналитике счета доходов (БУ), субконто БУ1, доходы-что отразить?

Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться, супруга физлицо передала в доверительное управление ком.недвижимость (розничный магазин) супругу ИП, супруг работает,сдает отчеты,уплачивает налоги, на днях вызвали в налоговую и дали разъяснение,что т.к. ком.недвижимость на супруге физлице,она должна уплачивать 10% от прибыли от ком.деятельности. У меня возник вопрос почему ,ведь супруга физлицо оплачивает налог на комнедвижимость, переданное в управление комдеятельность супругу ИП также уплачивает налог от оборота,какие еще 10 % она должна платить ? На, что получила ответ должны и всё, по Закону так полагается. Прошу помочь в вопросе. Договор на дов.управление прилагаю.

Здравствуйте! ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС. Импорт товара с РФ Вопрос: Не резидент поставщик, поставляет товар, и нам выставляет санкции по простою вагонов согласно договору поставки штрафы, пени, за эти санкции у нас возникает КПН у источника выплаты и НДС за не резидента? 

Добрый день! Сотрудник находится на больничном( уже почти 60 дней) Будет оформлять инвалидность, предоставить больничный сейчас не может так как больничный продлевают каждые 10 дней. Направил скрин экрана больничного( из компьютера)

Вопрос 1.Является ли основание для выплаты скрин экрана( больничного) из компьютера?

2. Должны ли мы по Закону оплачивать 120 дней нахождения на больничном, пока будет оформляться инвалидность?

Возникает ли у ТОО (Управляющая компания объекта кондоминиума) обязательство по уплате КПН? Управляющая компания оказывают услуги по управлению объектом кондоминиума на основании договора, заключаемого с собственниками нежилых помещений. ТОО осуществляет деятельность в общественных интересах и не имеет цели извлечения дохода.

Автотранспорт находится в аресте в УГД по причине неуплаты налогов. Может ли компания сдать в аренду другой компании?

Здравствуйте! Прошу помочь разобраться с возвратом по ООСМС и ВОСМС. Сотрудник получил диплом в июне текущего года, с июля начали перечислять за него ООСМС и ВОСМС. За июль и август налоги были приняты, но за сентябрь, уплаченные в октябре почему-то вернулись. Советовалась с коллегами, подсказали что нужно позвонить в университет и попросить перепровести данные в их базе. Так и сделали, попробовала повторно уплатить налоги через 3 дня, но они опять вернулись. Подскажите пожалуйста, в чем может быть причина возврата и как ее устранить. Спасибо!

Какие налоги нужно отплачивать если сотрудник-нерезидент (на полставки) находится в отпуске без сохранения з/п, и нужно ли вообще платить налоги за него?

Клиент сделал предоплату за наличный расчет за холодильник в размере 100000 тенге , стоимость холодильника 238 000 тенге, остаток суммы клиент оплатит позже, как нам пробить 2 чека на один товар, по одной накладной , если согласно пп. 10, 11) п. 7 ст.166 Налогового кодекса РК чек ККМ должен содержать информацию о наименовании товара, работы, услуги, а также о количестве приобретаемых товаров, работ, услуг и единицу их измерения. Как нам это сделать в настройки 1С 8.3

Добрый день. ИП зарегистрирован 26.10.2024 г. Когда ему нужно сдать декларацию 250? Ведь сроки уже прошли? Благодарю.

С 11 ноября вводятся сводные платежные поручения по перечислению ОПВ, ОПВР,СО,ВОСМС и ОСМС. Из информации , все отчисления и взносы теперь можно объединить в одно сводное платежное поручение. Но у всех видов взносов и отчислений разные расчетные счета. Так же в ТОО есть Представительства и Филиал?

ТОО,ОУР, НДС . Компания заключает договор аренды с правом выкупа у другой компании. Арендная плата уплачивается в следующем порядке: - первоначальный взнос - 5 000 000 - в последующие шесть месяцев по 1 000 000. После внесения выкупной стоимости транспортное средство переходит к нам. Как можно оформить данную операцию в бух и налоговом учете, какие у нас и у них возникают обязательства?

ТОО (малое, Деятельность туристских агентств) зарегистрировано в 2013 г. Директор назначен учредителем. Менее чем через год у директора с учредителем возник конфликт. Директор написал заявление на увольнение и отправил через Казпочту учредителю. Есть уведомление о получении. Учредитель не оформил увольнение директора. С 29.04.2022 г. ТОО числится в списках бездействующих. Смену директора учредитель так и не оформил. В базах данных юридических лиц числится этот директор. Бывший директор хочет исключить себя из руководителей в базе данных юридических лиц. Контактов учредителя и бухгалтеров у бывшего директора нет. Что необходимо сделать бывшему директору, чтобы его исключили их всех баз данных юридических лиц? Какие органы и как необходимо об этом оповестить? Есть ли какая-то административная ответственность, которая может быть наложена на бывшего директора?

Добрый день. Компания занимается строительством жилых помещений. Компания существует обязательство содержать в течение 15 мес после акта ввода жилые помещения (благоустройство территорий, подъездов). Имеется ли у компании право передать свои обязательства перед покупателями жилых помещений сторонней организации ? как будет выглядеть бухучет и налоговый учет. возникают ли у компании принимающей обязательства налоговые риски и доходы? какой ОКЭД должен быть у принимающей стороны?

ТОО (ОУР, НДС) в 2024 году провело процедуру уменьшения УК и признало сумму уменьшения дивидендами единственного участника и отразило в ФНО 200.00. В последующем частично провели выплату. В настоящий момент времени руководство приняло решение о добровольной ликвидации юридического лица. Ввиду отсутствия на балансе денежных средств и материальных активов, выплатить задолженность в полном объеме не получится. Вопрос: при ликвидации юридического лица сумма кредиторской задолженности единственному участнику по начисленным, но не выплаченным дивидендам может быть отнесена на счет НРП? Или существует другой порядок?

Физическое лицо (единственный участник) (далее - Продавец) ТОО (далее - Недропользователь) заключил в ноябре 2023 года предварительный договор купли продажи 100% доли участия в Недропользователе с юр.лицом (далее - Покупатель). На момент заключения предварительного договора контракт на неропользование с Недропользователем был расторгнут и Недропользователь проиграл две инстанции в суде по восстановлению контракта на недропользование. В соответствии с предварительным договором Продавцу был оплачен аванс, который не подлежит возврату в случае неисполнения отлагательных условий в течение 1 года с даты заключения предварительного договора. Суть отлагательных условий в предварительном договоре заключалась в ответственности Покупателя восстановить контракт на недропользование и после этого заключить основной договор с разрешения компетентного органа. Судя по всему этого не произойдет.

Вопросы. 1. Правильно ли понимание, что в случае расторжения предварительного договора Покупатель будет обязан оплатить ИПН в размере 10% за 2024 год от полученного аванса в 2025 в сроки установленные НК РК.

2. Можно ли не платить ИПН в случае если Покупатель выкупит, а Продавец продаст 100% доли в Недропользователе по цене уже оплаченного аванса, учитывая, что Продавец на момент заключения предварительного договора владел 100% долей в Недропользователе более 5 лет и Недропользователь не являлся недропользователем, т.к. контракт на недропользование был расторгнут Компетентным органом?

Добрый день. НДС за нерезидента за август инвойс от 31.08.2024 вышел к примеру 6 млн, за сентябрь инвойс от 30.09.2024 вышел 10 млн. 25 сентября оплатили 6 млн и по ошибке заранее оплатили 8 млн. И оставшиеся 2млн оплатили 10 октября. Сколько НДС можно взять в зачет в 3 квартале 2024 года?

ТОО (арендодатель), применяющее специальный налоговый режим розничного налога, сдает в аренду офисное помещение индивидуальному предпринимателю, работающему по упрощённой декларации. По какой ставке ТОО (арендодатель) должен обложить доход по розничному налогу?