Вопрос-Ответ

Наша Компания получает услуги от Компании из Литвы. Услуги включают работы по конфигурации, по обновлению ПО, по расширению Лицензии ПО. Работы выполняются онлайн на сервере.

Первый случай: В свою очередь мы также со своего сервера делаем аналогичные работы поставщикам РК, выписывая им АВР и ЭСЧФ. В данном случае, при получении работ и услуг с Литвы мы начисляем НДС за нерезидента и берем его в зачет в том периоде, в котором оплатили его и в размере оплаты. Правомерны ли наши действия, о том что НДС за нерезидента мы берем на вычет ?

Второй случай: Получаем услуги с Литвы также по обновлению ПО, работы выполняются на нашем сервере. Но данные услуги выполняются для самой Компании, дальше никуда не перевыставляются. Можем ли мы НДС за нерезидента взять в зачет, который был начислен и оплачен?

Третий случай: Получаем услуги из Литвы по обновлению ПО и по обновлению Лицензии и выполняем аналогичные работы контрагенту из Республики Беларусь. Оформляем реализацию Белорусам СЧФ без НДС. Можем ли мы взять в зачет НДС за нерезидента, который был начислен и оплачен? И если мы не имеем права брать в зачет данный НДС за нерезидента , то куда его относить? Какие проводки необходимо сделать? Наша Компания ведет учет по НДС пропорциональным методом . При оказании услуг Белорусам возникает необходимость раздельного учета? Как быть в таком случае? Как указать эти услуги в ФНО 300? в Какой строке?

ТОО, НДС, ОУР По итогам инвентаризации получился результат: излишки 148 000 тенге, недостача 238 000 тенге, итого недостача 90 000 тенге. Пять материально ответственных лиц признали эту недостачу и написали заявления об удержании из их заработной платы. Как нам правильно сделать в учете, оприходовать излишки на сумму 148 000 по каждому товару, также списать недостачу 238 000 по каждому товару, а как итоговую недостачу 90 000 тенге удержать из заработной платы, если товар, которого недостает списали. 1330 - 6280 148 000 по каждой номенклатуре 7480 – 1330 238 000 по каждой номенклатуре 3350 – 7480 90000 (по каждому сотруднику)

В ТОО два учредителя , владеют долями 50/50 . Один из учредителей хочет получить дивиденды за 2023 год, а второй хочет оставить на балансе компании. Может ли ТОО выплатить дивиденды только одному учредителю? Как оформить данную выплату?

Здравствуйте! ТОО ОУР, плательщик НДС 30.09.2024 выписали авр и эсф покупателю. 01.10.2024 выясняется, что забыли добавить 1 услугу, соответственно поменяется сумма оборота. Какую эсф нужно выписать исправленную или дополнительную? поставщик и договор не меняется

При устройстве на работу бухгалтером в ТОО на ОУР, плательщик НДС, как можно быстро проверить все нюансы и косяки компании ? На что в первую очередь обратить внимание ?

При сдаче формы 300.00 ошибочно указали вид налоговой отчетности «очередная», следовало указать «первоначальная». Как правильно отозвать налоговую отчетность методом замены, какие строки нужно заполнить в форме 007.00 Налоговое заявление налогоплательщика (налогового агента) об отзыве налоговой отчетности.

Можете пожалуйста разъяснить ситуацию: Был возврат товара с кодом Тн ВЭД 3811900000 в ЕАЭс.Россия. Но таможня пункт кайрак не пропустил товар в сторону Россию. написав извещение ссылаясь на №106 приказ от 11 марта 2024г совместный приказ министра экономики РК о запрете вывоза нефтепродуктов. Но этот приказ был сроком на 6 месяцев. Потом инспектор таможни отправил ссылку на еще один приказ который продлевает 106 приказ до 31 декабря этого года с утвержденным переченьем с кодами ТН ВЭД запрещенный. Но там нашего кода нету. У нас товар адгезионная добавка для дорожной кладки асфальта. УГД запросил в департаменте ответ, они сказали такого кода нету в перчьне и должны пропустить, но таможня упорно настаивает на продление приказа полностью перенос до декабря. Где можно посмотреть приказ полностью? и что делать если есть перечень кодов только утвержденный без нашего кода. куда обращаться?

Добрый день, Заключен договор с покупателем (резидент РК) на 100 тенге Дата договора условно 04.03.2021 (курс рубля 5,7) согласно договора оплата производится по формуле 100 тенге/5,7 (курс рубля на дату заключение договора) * курс рубля на дату оплаты (условно 26.06.2024 курс 5,31) получили 93 тенге. Покупатель оплатил согласно договора 93 тенге, вместо 100 тенге, как отразить эту операцию в 1с, какие проводки будут?

Вопрос: Здравствуйте. ТОО заключило договор займа с ООО Россией суммы 50 млн.рублей с выплатой 3% годовых по займу со 2 сентября 2024 года на 3 года.

1. Какие возникают налоговые обязательства по займу?

2. Бухгалтерские и налоговые проводки по займу

3. Расчет ежемесячного процентов по займу.

ТОО применяет специальный налоговый режим розничного налога, не является плательщиком НДС, МСФО. За 2023 год дивиденды выплачены не были. Учредитель ТОО владеет 50 % долей , продает свою долю участия компании Резиденту Кипра.

1.Может ли учредитель продать свою долю участия в ТОО, без получения дивидендов за период владения?

2. Можно ли будет выплатить дивиденды новой компании владельцу? Можно ли применить в данном случае конвенцию во избежанию двойного налогооблажения между Республикой Кипр и РК ? Какая будет ставка ИПН в случае применения конвенции ?

Здравствуйте! ТОО ведет бухгалтерский учет на основе СНР. У ТОО по итогу отчетного 2024 года планируется прибыль в размере 150 000 000 тенге. Учредитель один. Для получения денег учредителю:

1) необходимо издать решение учредителя о выплате дивидендов;

2) начислить; При начислении дивидендов согласно статьи 341 НК РК, освобождаются от ИПН 30 000 МРП за календарный год.

Вопрос: 1. Правильно ли я расписала порядок?

2. Прошу расписать проводки при дивиденде учредителю 150 000 000 тенге по итогу 2024 года.

Здравствуйте! ТОО работает по СНР для сельхозтоваропроизводителей. Приобретает у швейцарской компании погрузчик на условиях поставки DAP. Возникает ли у ТОО обязательства по представлению формы 101.04 и уплате КПН за нерезидента?

ТОО , общеустановленный режим, не плательщик НДС, вид деятельности довузовская подготовка старшеклассников для поступления в ВУЗы РК и Россию. Вопрос: При выплате ЗП преподавателям перешли на договор ГПХ. Начисления выплат по договору ГПХ происходит через Поступление ТМЗ и ввод преподавателей как контрагентов. Возникла проблема с выдачей Актов выполненных по этим договорам, в 1-С отсутствует позиция печати АВР по поступлениям ТМЗ, имеется Ф 3-1 приходный ордер запасов и приходная накладная, но у нас не товар, а услуга. Но, при заключении договора ГПХ, ТОО обязан выдать АВР за выполненные услуги и подписать его с исполнителем. При принятии на работу сотрудника отсутствует позиция - договор ГПХ, есть только -основное место работы и по совместительству. При обычном расчете ЗП, отсутствуют начисления, удержания , расчеты налогов и регламентированные расчеты по договорам ГПХ. Как быть? Через Поступления ТМЗ, начисленные налоги не садятся в свод начислений по ЗП, что приводит к сложностям заполнять отчеты в НК и горстат.

Подскажите пожалуйста какой лучше нам выбрать ОКЭД. Мы занимаемся подачей документации при участии в тендерах на портале ГЗ. (тендер на ПСД, Авторский и Технадзор в сфере строительства). То есть заключаем Договор с ТОО на помощь участие в тендерах – подача необходимых документов. В облстате нам подсказали, что нам подходит ОКЭД 74909. Иная профессиональная, научная и техническая деятельность, не включенная в другие группировки. На наш взгляд этот ОКЭД нам не подходит, но все перебрали, не нашли, что лучше нам подходит. Подскажите ПОЖАЛУЙСТА, какой нам лучше выбрать ОКЭД. И второй вопрос Производство можно ли вести под данным ОКЭДом

Вопрос объемный, комплексный, касательно корректного отражения хозяйственных операции по передаче краткосрочную и долгосрочную аренду техники, с правом выкупа, возможен возврат на определенных условиях. Все предварительные проводки и мнение организации в отношение отражения в учете изложены во вложенном файле. Просим Вас, как грамотного специалиста, предоставить свое профессиональное суждение по изложенному вопросу, с приведением законодательных норм, отражений данных хозяйственных операций в налоговом учете, в целях исчисления КПН и НДС, а также отражения данных операций на счетах бухгалтерского учета.

ТОО применяет специальный налоговый режим розничного налога, не является плательщиком НДС, МСФО. ТОО планирует оплатить дивиденды учредителям за 2023 год. Один из учредителей является гражданином Украины( доля участия 50%), но предоставил сертификат резидентства Республики Кипр. Можно ли применить в данном случае конвенцию во избежанию двойного налогооблажения между Республикой Кипр и РК ? Какая будет ставка ИПН в случае применения конвенции ?

Мы ТОО на упрощенке БЕЗ НДС, оказываем услуги по организации перевозок грузов для нерезидентов, а также для резидентов РК в том числе для контрагента Посольство США в Республике Казахстан. У наших клиентов возникают трудности в подписании наших АВР. У нас возник вопрос можно ли вместо АВР Р-1 утвержденным приказом Министра финансов Республики Казахстан от 20 декабря 2012 года № 562, подписать условно один документ с перечнем всех АВР которые мы выписывали для клиентов? Или же есть альтернативные решения по данной проблеме?

Здравствуйте! ТОО (общеустановленный режим, плательщик НДС) реализующее медицинское оборудование, периодически оказывает общественным объединениям, организовывающим семинары, конференции для врачей - спонсорскую помощь. Как быть если Общественное объединение, которому оказали спонсорскую помощь (на основании письма, договора) выставило ЭАВР и ЭСФ на принятие участие в конференции, отражать все таки это как спонсорскую помощь или как поступление услуги и участие в конференции?

Добрый день, ТОО уменьшило уставной капитал на 99 млн. Юридически через цон все это оформили. Каким образом отразить это в учете, в 1с, какими проводками? Участник один, сумму уменьшения находится в кассе ТОО.

При увольнении сотрудников или при расчете сотрудника оказалось, что за ним остался долг по з/плате, а у некоторых остаток по невыплате (прошлые периоды). Как списать данную задолженность в 1С, чтобы уволенных сотрудников не было видно в Расчетной ведомости и оборотах по счетам? Заранее благодарю!