Вопрос-Ответ

Добрый день! ТОО (А) на общеустановленном режиме, плательщик НДС 02.07.2019 года заключает договор с ТОО (Б) на выполнение ремонтных работ здания. Согласно условиям договора ТОО (А) оплачивает предоплату 16.07.2019 года в размере 70% от суммы договора. 29.06.2020 года заключается доп.соглашение о продлении срока выполнения работ до 25.08.2020 года. Ремонтные работы не были выполнены в полном объеме, АВР и приемные документы не подписаны на сегодняшний день. ТОО (А) обращается в суд с иском о возврате суммы, 17.09.2021года ТОО (А) получает отказ в удовлетворении иска. ТОО (Б) числиться как неблагонадежный налогоплательщик, имеет ряд арестов, отсутствие по месту нахождения юридического адреса, наличие налоговой задолженности. Может ли ТОО (А) признать дебиторскую задолженность сомнительной? Отнести ее на вычеты, как вычет по сомнительным требованиям по ст.248 НК РК? Какие необходимы документы для списания?

ТОО (ОУР, плательщик НДС) купило масло у поставщика в России, которые выставили счет-фактуру и накладную без НДС. Правильно ли указаны в счет-фактруе и накладной без НДС? 

Здравствуйте. Компания, ОУР, зарегистрирована в 2019 году. За период с 2019 по 2023 года были убытки. При сдаче деклараций 100.00 за 2019, 2020, 2021, 2022, 2023 года, в декларации указывался только текущий убыток, за год, за который сдавалась декларация, не указывались переносимые убытки из прошлых периодов.

Вопрос: может ли Компания сейчас подать дополнительную отчетность (100.00) начиная с 2020 года, с указанием в ФНО только по переносимым убыткам, чтобы восстановить убыток? Или же только в пределах исковой давности период 2021-2023 можно восстановить?

Индивидуальный предприниматель ведет деятельность применяя упрощенный налоговый режим в одном населенном пункте и имеет в собственности земельный участок для ведения личного подсобного хозяйства в другом пункте, а также квартиру жилого назначения, где сам проживает (в аренду не сдает) также в другом населенном пункте. Вопрос: Вправе ли ИП применять упрощенный налоговый режим для своей предпринимательский деятельности

ТОО. ОУР. плат НДС, экспедитор. Подскажите пжл. как заполняется ТТН. Правила по отражению данных в ТТН. Кто должен ставить в ТТН печати если 2 экспедитора и один перевозчик. Заранее спасибо

ТОО плательщик НДС на ОУР купил у физического лица легковой автомобиль 01 февраля 2024 года за 7 000 000 тенге , и 01 августа 2024 продает за 7 200 000 тенге другому физическому лицу. Как правильно отразить в 1С реализацию уже основного средства, как считать с НДС или без НДС , где и каким документом отразить в 1С сам НДС , и как правильно будет показать в КПН ? Нужно ли проводить реализацию в виртуальном складе с выпиской ЭСФ ?

ТОО, плательщик НДС. В июле прошел таможенный аудит за последние 5 лет и был доначислен НДС по импорту из прочих стран, таможенные платежи и пени. Куда деть теперь эти доначисления за счет чистой прибыли или в зачет, многие товары уже списаны? Можем ли мы этот НДС взять в зачет? Если да в каком периоде?

Здравствуйте. Мы взяли, по договору аренды, в аренду оборудование у Украины на три месяца и передали, по другому договору аренды в аренду Воинской части. Оборудование из Украины идет к нам как временный ввоз. Таможенные платежи заплатили. Как его оформлять в программе 1С и возникают ли обязательства по сдачи каких то отчетов дополнительно. Когда из России был временный ввоз, мы создавали 016 форму, и ее же на вывоз. С Воинской частью как мы закрываемся? Пошагово распишите пожалуйста.

ИП (розничный налог) намеревается использовать в предпринимательской деятельности грузовое транспортное средство(далее ТС), оформленное на него как на физлицо. ТС не поставлено на баланс ИП как фиксированный актив. Можно ли поставить на баланс ИП ТС текущим периодом? Нужно ли регистрировать ТС где то помимо 1С. Какую отчетность нужно будет сдавать ?

Добрый день. Мы ТОО на общ режиме, плательщики НДС. Отдел аудита просит забрать извещение и протокол на проверку (комплексную) в связи с не соответствием ОКЭД по виду деятельности. В кабинете налогоплательщика отражен окэд с 23.11.2023 год на строительство, по факту мы строительством занимаемся с 2021 года, так как было слияние из за строительных лицензии с другой компании, также по уставу компании мы имеем право заниматься строительством, так как имеем все лицензии по этому виду деятельности. В справках Егов также есть вид деятельности с 2021 года, нашли справки с архива. Также в налоговом кодексе не нашла пункты, где мы обязаны заниматься только теми видами деятельности что есть окэд. Подскажите какими нормами руководствуются Налоговые органы, обязаны ли мы следить за ОКЭД, разве кабинет налогоплательщика не должен синхронизироваться с ЕГОв, раз там есть вид деятельности строительство.

Как провести операцию Мы арендуем помещение у ИП НО в это помещении мы приобрели и установили котел за свой счет (документы на наше ТОО) договорились с арендодателем что котел пойдет в счет оплаты одного месяца. Сейчас по акту я должна за аренду, как отразить этот котел в счет оплаты?

Компания "А" импортирует с третьих стран Изделия Медицинского Назначения(ИМН) с освобождением от НДС. Далее реализует ИМН Компании "В" без НДС (Компания А не плательщик НДС). Компания "В" далее экспортирует в ЕАЭС ИМН . Имеет ли право Компания А реализовать Компании В, с учетом освобождения от НДС при импорте зная, что компания В будет экспортировать? какие налоговые последствия могут быть у компании А и В?

Какими налогами облагаются дивиденды учредителя-нерезидента, при наличии сертификата резидентства на дату выплаты дивидендов в 2024 году?

по сделкам свыше 1 000 МРП: продавец –неплательщик НДС не обязан выписывать ЭСФ а покупатель не обязан иметь ЭСФ для отнесения этих расходов на вычеты по КПН в 2024 г.?

продавец-неплательщик НДС выписывает либо ЭСФ, либо выдает чек ККМ, содержащий ИИН/БИН получателя. Покупатель подтверждает вычет по КПН ЭСФ или таким чеком? Или для подтверждения вычетов по КПН обязательно иметь ЭСФ от продавца ? Разъясните пожалуйста со ссылками на статьи.

Один из 3-х участников (физические лица) решил продать свою долю в уставном капитале (его доля (оплачена) составляет 10 миллионов тенге) продает за 5 миллионов тенге. Вопрос как измениться уставный капитал ТОО, какие проводки делаются при данной сделке?

ТОО РК-1 осуществило ремонт транспорта для ООО РФ. Но напрямую ТОО РК-1 не может выставить реализацию (услуги+тмз) на ООО РФ. Может ли ТОО РК-1 выставить ремонт транспорта на ТОО РК-2. А ТОО РК-2 в свою очередь выставит реализацию на ООО РФ +наценка? Может ли ТОО РК-2 принять от ТОО РК-1 услуги и ТМЗ, а от себя в адрес ООО РФ сделать все услугами без тмз, включив их в акт выполненных работ?

ТОО "А" (плательщик НДС) выписало ЭСФ на услуги 12.08.2024 года на сумму 1120000 тенге. Дата оборота 31.07.2024 года. В ЭСФ была допущена ошибка. Вся вышеуказанная сумма вошла в облагаемый оборот и указана ставка НДС - 0%. Ошибка замечена была только в октябре месяце. Правильными суммами должны быть: облагаемый оборот - 1000000 тенге и сумма НДС - 120000.

Какие действия должен предпринять бухгалтер для исправления ситуации? Какую ЭСФ должен выписать - исправленную, дополнительную или сделать отзыв и с какими сроками? Какие последствия при данном нарушении?

Физическое лицо резидент РФ предоставил займ под % ТОО, плательщику НДС. По какой ставке возникает КПН за нерезидента от сумма вознаграждения? Возникает ли НДС в данном случае от вознаграждения?

ТОО по упращенке оказывает мед услуги по лицензии (основная стомотология , усл. терапевта, лора) имеются доп услуги забор крови по франшизе КДЛ Олимп т.е лабораторные услуги составляют с основного оборота больше 10%, Может ли ТОО уменьшить налог на прибыль на 100 % согласно статье 290 нк рк (если не ошибаюсь). (Были слухи что компании занимающиеся Лабораторными услугами судились с Налоговым комитетом о том что уменьшать прибыль не имеют права .)

Вопрос 1. ТОО (резидент РК) осуществляет деятельность по транспортно-экспедиторским услугам: транспортировка железнодорожных грузов по следующему направлению: Пункт отправления – Алматы, Казахстан → пункт назначения – Минск, Беларусь. Груз проходит транзитом через территорию РФ. ТОО нанимает российское ООО, чтобы ООО оказало услуги экспедирования (перевозки) грузов через территорию РФ. В перечень услуг ООО входит экспедирование только по территории РФ (транзит, от границы с Казахстаном до границы с Россией). Вопрос: должно казахстанское ТОО уплачивать НДС и КПН по обороту с российским контрагентом? Как определяется место реализации (оказания услуг) российского ООО? Какие документы необходимо предоставить для подтверждения места оказания услуг?

Вопрос 2. ТОО (резидент РК) осуществляет деятельность по транспортно-экспедиторским услугам: транспортировка железнодорожных грузов по следующему направлению: Пункт отправления – Алматы, Казахстан → пункт назначения – Москва, РФ. ТОО нанимает российское ООО, чтобы ООО оказало услуги экспедирования (перевозки) грузов по территории РФ. В перечень услуг ООО входит экспедирование только по территории РФ (от границы с Казахстаном до г. Москва). Вопрос: должно казахстанское ТОО уплачивать НДС и КПН по обороту с российским контрагентом? Как определяется место реализации (оказания услуг) российского ООО? Какие документы необходимо предоставить для подтверждения места оказания услуг?