Вопрос-Ответ

Добрый день! Подскажите, реализация была 27 декабря 2016 г, счет фактура выписана 06 января 2017 г. В каком периоде отражается реализация в 300 и в приложении 300.07?

Добрый день! Получены электронные счета-фактуры от поставщиков. Какой датой отражать в 1С: датой выписки или датой совершения оборота? в приложении 300,07 какая должна дата отражаться дата выписки или дата совершения оборота? Например (ТОО А выписал счет фактуру дата совершения оборота 31.03.2017 г., а дата выписки 07.04.2017г.) Просим вас расписать по данному примеру. Спасибо.

Если дата оборота по реализации прошла 30 марта, а ЭСФ выписали 05 апреля, в каком периоде будет отражаться данная операция в ф.300 по НДС?

Добрый день! Товар продан в 1 квартале, электронная счф выписана во втором квартале. В каком квартале должен отражаться НДС по реализации? в декларации в форме 300,07 в каком квартале будет отражаться эсф? в 300,00 в строке 300,00,001 в каком квартале будет отражаться оборот по данному товару? Спасибо.

ИП общеустановленный режим. Плательщик НДС. За коммунальные услуги счет-фактуры выписываются электронно. Дата оборота 31 марта, счет-фактура выписана в апреле. Как отразить данную операцию в 1с бухгалтерии и 300 форме? В отчете 300 формы в 8 приложении я данные счет-фактуры не отразила. А оборот в зачет взяла, так как поступление 31 марта дает проводки по начислению НДС. Правильно ли я сделала?

Добрый день. Вопрос по электронным счетам фактурам. Наш поставщик, Алматытелеком выставил сф 30.11.2016 года, потом, 4 января 2017 года выставляет исправленную сф. Значит ли это, что я должна в зачет взять в 1 квартале 2017 года, согласно новой редакции п.3 статьи 256? также была сф от 31.07.2016, исправленная от 05.12.2016 года, значит я должна дать корректировку в 3 квартале и убрать в 8 приложении, а в 4 квартале показать? Спасибо.

Имеется импорт с стран ЕАЭС. В декабре месяце было поступление товара, оплата НДС по нему, сдача 328 и 320 формы. 
Подтверждение об уплате налога было в январе следующего года. Согласно п. 2 статьи 401 Налогового кодекса в случае, предусмотренном подпунктом 2) пункта 1 статьи 400 настоящего Кодекса, налог на добавленную стоимость, относимый в зачет, учитывается в том налоговом периоде, на который приходится наиболее поздняя из следующих дат:
1) дата осуществления платежа в бюджет, в том числе путем проведения зачетов в порядке, определенном статьями 102 и 103 настоящего Кодекса, в счет уплаты налога;
2) дата таможенного оформления, произведенного в соответствии с таможенным законодательством Евразийского экономического союза и (или) таможенным законодательством Республики Казахстан, или последний день налогового периода, в декларации по косвенным налогам по импортированным товарам за который исчислен такой налог. 
Каким периодом должны взять НДС в зачет?   

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС. ТОО получила ТМЗ дата оборота на счет фактуре 30.09.17 а дата выписки счет фактуры 05.10.17.

Вопрос; По какой дате бухгалтер должен взять в зачет НДС?

В каком периоде и в каких строках нужно отразить сумму оборотов по приобретенным товарам, работам, услугам и сумму отложенного НДС, принятого к зачету в 300 форме? Например, дата оборота 30 сентября, а счет-фактура выписан 10 октября. Сумма оборота 375 тенге, сумма НДС 45 тенге.

ТОО на общеустановленном режиме арендует здание под офис у ИП. В договоре определена арендная плата. ТОО арендует здание 5 лет, планирует арендовать дальше. ТОО решило сделать капитальный ремонт здания. В договоре аренды об этом не упоминается. ИП на себя расходы брать не хочет. Соответственно, весь ремонт пойдет на собственные расходы ТОО. В каком объеме ТОО может взять на вычет по КПН затраты по капитальному ремонту здания. Как в договоре это оговорить? 

 ТОО (является плательщиком НДС) предоставляет услуги и выписывает акты выполненных работ клиенту. Вопрос: обязано ли ТОО иметь на руках акт выполненных работ, подписанный с обеих сторон или достаточно иметь выписанный акт и подписанный только со своей стороны? Если акт должен быть подписан с обеих сторон, то в каком НПА прописано данное утверждение? Спасибо!

В каком налоговом периоде НДС относится в зачет: по дате совершения оборота или по дате выписанной ЭСФ?

ИП упрощенка, плательщик НДС. Занимается торговлей авто запчастями. Реализован товар на АО. Дали бумажный Счет-фактура на руки, и сдали электронную счет-фактуру. После отчетного периода увидели (24-строка) без НДС. Как исправить электронную счет фактуру, чтобы отразить в 3-кв 2017 г. (не в 4-кв), или полностью отзывать электронный счет-фактуру. Электронный счет-фактура прилагается.

Поставщик выставил электронный исправленный счет-фактуру с НДС от 10.01.2018 г. Дата выписки первоначального электронного счета-фактуры с НДС от 30.10.2017 г. Дата оборота 29.10.2017 г.
В каком квартале и какой датой должны исправить в 1 С и отразить в ф. 300? Какой датой принять оборот и НДС в зачет?

Укажите, пожалуйста, ссылку на Закон о наличии терминала для получения оплаты безналичным способом. Зависит ли установка терминала от вида деятельности компании или все компании должны иметь терминал?

ИП на упрощенном налоговом режиме сдает 910.00 форму. В 2016 году имел место импорт товаров, сдали 328.00 и 320.00 формы. Вопрос: в данных случаях при импорте возникает курсовая разница, которая в 910 форме не учитывается. Значит, мы должны сдавать 100.00 только лишь для курсовых разниц и оплачивать КПН, если будет иметь место доход?

1.  В какой строке ФНО 220.00 отразить основную сумму платежа по лизингу и платежа по % вознаграждения?

2. Начисляется ли амортизация на сумму уплаченного, в налоговом периоде?

ИП на УРН арендует у физического лица квартиру по договору ГПХ, которую сдает в субаренду. При перечислении суммы за аренду удерживает ИПН в размере 10%, и взносы на медицинское страхование. В каком разделе в 910 форме будут отражаться данные удержания?

ТОО С общеустановленным режимом, оказание услуг, не плательщик НДС. Нужно ли в Ф.100.00 отражать отдельной строкой доход (услуги), полученный от нерезидента? В какой строке? Доходы и расходы нерезидента пользуются конвенцией о двойном налогообложении. Где еще в Ф.100.00 нужно отражать доходы и расходы от нерезидента?

У нас промышленное предприятие, ТОО, общеустановленный порядок начисления налогов, плательщик НДС. Зарплату начисляю для управленцев на счет 7210, для работников цеха на счет 8113. Вопрос: при заполнении годовой формы 100.00 в строке 100.00.009 IV "Расходы по начисленным доходам работников и ..." показывать только зарплату управленцев (счет 7210) или зарплату всех работников предприятия, то есть управленцев и работников цеха.