Вопрос-Ответ

ТОО, общеустановленный режим налогообложения. У ТОО прошла реализация товара 30.12.2019 г., ЭСФ выписали 10.01.2020 г.
Как правильно отразить данный оборот в 1С и форме 300.00? 
Нужно ли заполнять Регистрацию прочих операций по реализованным товарам? Какой датой? 
ЭСФ правильней прикрепить к накладной или к Регистрации?

Реализовано товара 01.02.2021 г. (500 шт. по цене 380 тенге) на 190 000 тенге, а на сумму 66 000 тенге (200 шт по 330 тенге) произведен обмен 01.02.2021 г. товара покупателю, товар 2020 г. (200шт.) обменяли на товар 2021 г. (200 шт.) т.к. по условию договора поставщик обязан произвести обмен товара (в случае брака, истек срок годности)? Цена 380 тенге установлена с 01.01.2021 г, цена 330 тенге - 2020 г.
Как правильно провести обмен, какими проводками, в программе1С, чтобы «шла» сумма 66 000 тенге и количество 200 шт. продукции?

Вручную посадили остаток через журнал форм и хотим его отписать посредством ВС. В ходе создания ЭСФ заполнили все необходимые поля и отправили ЭСФ. Но статус отражается ОШИБОЧНЫМ, и пишет "Некорректный формат составного кода ГСВС для отслеживаемых по Виртуальному складу категорий". Как поступить в данной ситуации? Как отправить ОС если при установке верного, но устаревшего кода ТНВЭД, автоматически выходит код ГСВС? Каким актуальным кодом ТНВЭД на автомобиль 2008 и 2012 года покупки можно заменить старый код ТНВЭД и каков будет верный код ГСВС?

В ТОО, общеустановленный режим налогообложения, прибыл товар методом зачета, реализации за этот год не было, при проводках по ГТД НДС повисает на счете 3130?

КГКП Больница, не плательщики НДС, НСФО
При заполнении ФНО 100.00 за 2020 г., так как мы государственное учреждение, не оплачиваем КПН с Дохода. Как поступить в этой ситуации и в какой строке показать дополнительный (искусственный) расход? Или на основании какой статьи не оплачивать КПН?

Как оформить в 1с бухгалтерия? Магазин не отчитался по первичным документам с отделом бухгалтерии, нам пришлось сделать разовые удержания (3350-1254), но поставщик отправил ЭСФ и у нас зависла сумма на счете 1254?

Принято к учету оборудование в 2020 г. на сумму 240 000 тенге, которое состоит из нескольких составляющих его ТМЗ, проведен документом Комплектация ТМЗ. Дт 2933 Кт 1310; операция - документ в 1С - Дт2410 Кт2933.
В ФНО 100.00 за 2020 г. включаем в Запасы, в строке 100.00.019 IIIА cумму 240 000 тенге, также в строке 100.00.019 VII Стоимость работ и услуг, себестоимость запасов, в первоначальную стоимость фиксированных активов, объектов - 240 000 тенге.
Почему в форме 100.02 не отражается сумма 240 000 тенге во 2 группе, как посадить эту сумму?

Как правильно рассчитать индексацию при начислении отпуска, если сотруднику в декабре 2020 сменили должность, а в январе 2021 повысили оклад? Кроме начислений оклада у сотрудника есть дополнительные начисления в виде бонусов, каждый месяц, в разных размерах, но ежемесячно. В 1С не рассчитывается индексация по сотруднику. Как правильно нужно рассчитывать индексацию на бонусы или только на основную заработную плату? Как рассчитать индексацию при смене должности? ТОО на общеустановленном режиме, НСФО.

Учредитель (управляющая компания) в качестве юридического лица (ТОО) является 100% участником пяти клиник (самостоятельных 5 ТОО). Учредитель (управляющая компания) взяла беспроцентный заем у физических лиц резидентов и нерезидентов. Слышала, что налоговики заставляют признать в доходы сумму вознаграждения по беспроцентному займу, рассчитанного по ставке рефинансирования.
Данные займы были направлены на открытие и запуск 5 клиник (5 ТОО). В данном случае учредитель (управляющая компания ТОО) выдала заем своим 5 ТОО в качестве инвестиционных расходов. Займы в большей степени уже возвращены.
В свою очередь учредитель (управляющая компания-юридическое лицо) не вернул беспроцентный заем своим заимодателям.
1. Должен ли рассчитывать учредитель (управляющая компания-юридическое лицо (ТОО)) вознаграждение по ставке рефинансирования и признать на доходы?
2. Если нужно сумму вознаграждения, рассчитанного по ставке рефинансирования, признать на доходы, то можно ли оплатить КПН с учетом операционных расходов? Т.е. доход от вознаграждения минус все расходы учредителя (управляющей компании-юридическое лицо ТОО) равно чистая прибыль и от от чистой прибыли 20% КПН. (У учредителя (управляющей компании) нет доходов от реализации, она создана для контроля и управления 5 клиник. У учредителя (управляющей компании ТОО) имеются только расходы по созданию программного обеспечения для работы сети клиник, зарплата, аренда и прочие административные расходы самой управляющей компании-учредителя). Или же доходы от беспроцентного займа должны оплачиваться отдельно, т.е. от общей суммы вознаграждения, отнесенного на доходы 20% КПН?
3. Должны ли 5 клиник (ТОО) рассчитать сумму вознаграждения (по ставке рефинансирования) по беспроцентному займу, полученного от учредителя (юридического лица)? Должны ли 5 клиник (ТОО) относить на доходы сумму вознаграждения по беспроцентному займу?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС. В 2020 году были перечислены авансовые платежи по КПН в размере 5 000 000, КПН по отчету вышло 3 000 000. Можно ли сдать авансовые платежи после сдачи декларации за минусом 2 000 000, или показать правильный расчет и не перечислять пока не спишутся 2 000 000?

ТОО, Общеустановленный режим, плательщик НДС.
В 2020 году пересчитали налог на землю в сторону увеличения за 2017, 2018, 2019 года, сдали дополнительную декларацию по форме 700.00 за 2017, 2018, 2019 г.г. и заплатили разницу. В бухгалтерском учёте бухгалтер отразил проводку по доначислению в 2020 году на момент сдачи дополнительной декларации
Дт 7210 Кт 3160 за 2017, 2018, 2019 г.г.
Можно ли доначисления по налогу на землю включить в декларацию за 2020 год или же надо будет пересдавать формы 100.00 за 2017, 2018, 2019 г.г.? Оплата по налогу прошла в 2020 году.

ТОО на специальном налоговом режиме на основе упрощенной декларации. Во 2 полугодии 2020 г. были начислены и выплачены дивиденды физическому лицу резиденту - директору. Следует ли показывать начисление, выплату дивидендов в ФНО 910 и 910.01, а также ИПН исчисленный? В 910.01 помимо строки со статусом 1 добавить данные со статусом 3 (прочие облагаемые доходы)? 

Основные средства не были выделены отдельно в бухгалтерском учете.
Демонтированные помещения при строительстве и вводе в эксплуатацию вошли в стоимость здания. Как в этом случае отразить стоимость демонтажа в бухгалтерском и налоговом учете?

ТОО на общеустановленном режиме сейчас готовит ФНО 100.00. Покупая валюту в банке возникает суммовая разница. С этими суммами поступаем как с курсовой разницей? Ставим на разницу на прочие доходы и расходы в зависимости от расчета? Или всю сумму суммовой положительной разницы на прочие доходы и всю отрицательную на прошлые расходы? В какие строки 100.00 формы ставить эти суммы?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС, занимается строительным подрядом.
На начало и на конец года есть остаток на счёте 1341 «Незавершённое производство». При составлении формы 100.00 возникли вопросы как учитывать НЗП, при заполнении остатков, на начало и конец, при расчёте ТМЦ выходит минусовое сальдо. Допустимо ли такое при составлении формы 100.00? Могут ли налоговые органы потребовать исправления? Как учитывать НЗП в форме 100.00? Правильно показала остатки?

Ситуации, касающиеся формы 100.00.

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС, купили двигатель на транспортное средство, которое взято в аренду у учредителя. По договору аренды расходы по ремонту несет ТОО (арендатор). 
1) Двигатель посадить на ОС и начислить амортизацию по НУ?
2) Или списать двигатель на расходы периода по дефектному акту?
3) Арендуемое транспортное средство ставить себе на баланс?

ИП, без НДС, упрощенный режим, оптовая реализация медицинских изделий.
Привезли с Республики Татарстан г. Казань медицинское оборудование по коду ТНВЭД 9018191000, хотим подать заявление в КГД (328.00 и 320.00) на освобождение по НДС. СНТ не оформляли, на границе предоставили талон прохождения. 
Что изменилось в части завоза из стран ЕАЭС? Какие формы и заявления нужно сдавать? Нужно ли сейчас приезжать в налоговый комитет и сдавать все документы в бумажном виде на льготный НДС? Оборудование не будет реализовано, его сдадим в аренду больнице.

В конце 2019 года отдел строительства не доплатили нам по договору реализации 1 000 000 тенге (при этом АВР и счет -фактура на конец 2019 года были подписаны обеими сторонами). 
В 2020 году после постановления суда отдел строительства перечислил нам сумму долга плюс 64 000 тенге (как возмещение расходов по суду). В форме 100.00 за 2020 год эти 64 000 тенге должны показать отдельно как "Присужденные или признанные должником штрафы, пени, неустойки" - Определяется в соответствии с п.п.13) п. 1 ст. 226 Налогового кодекса РК? Дело в том, что платежное поручение пришло сразу на общую сумму 1 064 000 тенге. Всю сумму посадили на счет 1210 как доход от реализации согласно того самого Договора 2019 года. Или надо было разделить сумму на 1 000 000 на 1210 и 64 000 тенге как вознаграждение?

ТОО работает по общеустановленному режиму, плательщик НДС, ведет учет по МСФО для МСБ.
ТОО приобрело по договору производственную линию из Турции, гарантийный срок составляет 12 мес. При испытании ломается узел линии, производитель высылает замену этого узла. Инвойс приходит с нулевой стоимостью, транспортные расходы оплачивает поставщик, но за услуги таможни платить будет покупатель т.е. ТОО и будет выставлять поставщику для возмещения этой стоимости.
1.Как отразить в 1 С услуги по растаможиванию этих запчастей?
2.Возникнут ли у нас налоги, если нам стоимость этих услуг возместит Поставщик?