Вопрос-Ответ

ТОО, упрощенный режим налогообложения, занимается сдачей аренды помещений. В 2016-2018 гг. приобрели лом алюминиевых банок. Последний закуп был 20.02.2018 года. Какие обязательства у бухгалтера на сегодня? Лом алюминиевых банок на складе планируют продавать, когда не известно. Надо ли делать виртуальный склад и СНТ при продаже?

Вопрос по ФНО 100.00. В графе 100.00.020 (Штрафы, пени, неустойки) отображается сумма в расшифровке платежное поручение покупка рублей, верно ли разносится, получается счет 7480 по суммовой разнице? 
Разница между курсовой разницей в графе 100.00.036, а суммовая в штрафах или ее можно отнести в 100.00.036 графу?

ТОО, плательщики НДС. В 2020 году реализовали товары на ИП - плательщик НДС, но в карточке не указали, что контрагент является ИП и ЭСФ уходил на физическое лицо. Контрагент ИП только сейчас сообщил нам, что к нему пришло уведомление с УГД, теперь он не может взять в зачёт НДС за 2020 год.
Что можно сделать в данной ситуации? Контрагент ИП хочет чтобы мы текущей датой выставили ЭСФ, чтобы они в 2021 году взяли в зачёт. Но тогда нам придётся отзывать ЭСФ за 2020 год и сдавать дополнительную декларацию 300.00 за 2020 год. Чем это чревато для нас и есть ли какой-нибудь другой выход из сложившейся ситуации? 

Утилизационный сбор оплачен за моторные масла и сделан расход на основании прихода товара в базе 1С бухгалтерии, т.е привязан к поступлению ТМЦ как дополнительные расходы, то в ФНО 100.00 сядет как товар? Как правильно посадить утилизацию - на себестоимость товара или отдельно услуга? Это влияет на КПН?

Какими документами оформить товар -перемещение с ТОО на филиал для того, чтобы дважды не садились остатки в 1С 8.3 бухгалтерия на счету 1330 дважды, при формировании общей оборотки за ТОО и филиал?

ТОО заключило договор на СМР на территории Киргизия на сумму 59 000 000 тенге. Работу будут выполнять граждане Киргизии по договору ГПХ. В какой валюте заключить договор? Как облагать налогом? какой КБК для перечисления и если будем заключать в сомах, то при выдаче в тенге надо пересчитывать по курсу на день выдачи из кассы наличными?

Заполнила ФНО 100.00 за 2020 год с прибылью, программа не отправляет- пишет ошибки, чтобы начислить налог 15% на чистую прибыль. Как отправить?

Компания (ТОО, ОУР, плательщик НДС) в течение 2020 года была сначала снята с регистрационного учета по НДС налоговой службой, затем через месяц вновь зарегистрирована в качестве плательщика НДС. При заполнении ФНО 100.00 за 2020 год расходы за период, в котором Компания не являлась плательщиком НДС, должны быть отражены в форме 100.01.Декларации по КПН?

В нашей компании осталась не закрытая подотчётная сумма, сотрудник уволился более 3 лет назад. Как можно списать подотчётную сумму, соблюдая все нормы законов? Как правильно отразить данную операцию в 1С? 

В нашем ТОО имеется договор лизинга на 10 авто (Астана Моторс, от владельцев авто БА), все они застрахованы в страховой компании Х. Одна из автомашин попала в аварию, после чего наступил страховой случай. Машину ремонтировал БА, оплату по всем расходам произвела страховая компания Х. Однако счет фактуру выписали на наше ТОО.
Как правильно отразить данный счет-фактуру в 1С, после оприходования запчастей и услуг у нас образуется дебиторская задолженность перед БА, как ее закрыть? Как правильно списать запчасти (списание не идущее на вычет)? Как отражать счет-фактуру в ФНО 300.00?

Работник сломал руку 16.12.2020 г., ушел на больничный и продлевает его, травма не производственная. Как долго мы должны оплачивать больничный лист? Имеем ли право отправить его в отпуск без содержания или уволить?

ИП (специальный налоговый режим). 
1. При заполнении формы декларации 910.00 в строке 910.00.017 Сумма индивидуального подоходного налога, подлежащая перечислению в бюджет с доходов граждан Республики Казахстан, указывать сумму только с Граждан РК или с видом на жительство также можно отнести в эту категорию?
2. Где указывать в приложении 910.01 работника, гражданина РФ без вида на жительство в РК, и если его не указывать в приложении 910.01, то где отражать по нему данные? В этом случае будут не совпадать сведения, поданные в декларации 910.00 и на Енбек .кз.

ТОО на общеустановленном режиме плательщик НДС работает с поставщиками услуг - нерезидентами, как с ИП, так и с физическими лицами. Договоры заключаются в валюте. При выплате дохода удерживается ИПН у источника выплаты в размере 20% от суммы договора. Мы обязаны отразить данные доходы нерезидента в форме 200.00.
По какому курсу мы должны отразить доход нерезидента в декларации? По курсу на дату акта выполненных работ или по курсу на дату оплаты? Так же бывают расчеты по предоплате. Если учитывать по курсу на дату оплаты, то возникает разница в тенговом выражении между отраженными суммами в декларации ф. 200.00 и декларации ф. 300.00
В каком периоде и по какому курсу отразить доход физического лица нерезидента, если акт выполненных работ датирован декабрем, а оплата прошла в 1 квартале следующего года и наоборот, если оплата прошла в декабре, а акт датирован январем следующего года?
Можно ли не удерживать налог если ИП предоставил сертификат резидентства?
Каким документом отражается в 1С удержание налога с нерезидента?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС. Компания приобретает авиабилеты в авиаагентстве, так как сотрудники часто летают в служебные командировки. В связи с отменой командировок или перенесением их сроков происходит возврат авиабилетов. Возврат билетов оформляется счетом на возврат, где прописывается сумма с минусом (без выставления ЭСФ). Как правильно отразить возврат билетов в базе 1С? Правильным ли будет это отразить через документ "Возврат ТМЗ"?

Пришли возвраты по ОСМС и ВСМС , ссылаются на пп.1 п.3 ст. 27 ЗРК ОСМС, сотрудники являются студентами. 
Где в 1С отразить что сотрудник студент, чтобы не начислялись эти отчисления. Какие нужны доки предоставить сотруднику чтобы не начисляли отчисления?

Как отразить в 1С предприятии заправку картриджа, если выдают документы Акт выполненных работ на заправку и Накладную на отпуск товаров на сторону на материалы? Номер документа Акта и Накладной один от одного числа.

ТОО, общеустановленный режим налогообложения.
1. Будет ли применяться корректировка дохода 90% по ИПН, СН с 01.01.2021 года, если доход работника не превышает 25-кратный размер МРП?
2. Сотрудник является временно пребывающим в РК специалистом, вид на жительство не имеет, не является налоговым резидентом РК. Какими налогами, по каким ставкам облагается заработная плата и будет ли пользоваться правом на пенсионное обеспечение с 01.01.2021 г. иностранный специалист?

Фирма в конце 2020 г. - начале 2021 г. заключает контракты на строительство жилых домов по программе сноса ветхого жилья. Первый этаж коммерческие помещения (офисы, магазины). Основной и вторичные виды нашей деятельности это «обороты, облагаемые НДС», пропорциональный способ учета. 
Переходить на раздельный учет НДС наше право или обязанность? 
Как технически это сделать? 
Сроки перехода? – основные договоры на строительство подписаны в 2020 г., сейчас только начинаются работы (идет снос ветхого жилья). Какие необходимо соблюдать критерия учета у генподрядчика? 
Есть ли определенный размер СМР, проводимый генподрядчиком? Либо достаточно все работы проводить с субподрядными организациями?

Приобретено оборудование по Лизингу 29.01.214 от иностранного поставщика и на сегодня сумма не погашена.
Счет 3310 монетарная статья подлежит переоценке, или по Лизингу не подлежит переоценке в РК? Дать подробную информацию по Лизингу у лизингополучателя: как правильно вести учет и кредиторская задолженность будет ли подлежать согласно МСФО 21 переоценке?

Облагаются ли КПН 20% у источника выплаты расходы, связанные с онлайн-вебинаром. Сам исполнитель на территории РФ, а мы на территории РК. Нужно ли корректировать договор и это прописывать? Если облагается, то можем ли при таких условиях договора применить сертификат резидента? Он у нас есть, но мы его не относили в НК за 2020 год.