Вопрос-Ответ

Добрый день! ТОО (ОУР, плательщик НДС) Приобрело 20.02.24 г. газопоршневой генератор у поставщика с Китая, за оборудование не оплатило. НДС учтен методом зачета. Отражен в 1С согласно инвойса и декларации на товары на кредите счета 4110. Генератор вырабатывает электроэнергию. Ежемесячно при получении денег за выработанную э/энергию от заказчика, ТОО производит расчет с поставщиком с Китая согласно выработанной э/энергии.

За простой генератора по вине поставщика с Китая, ТОО выставляет штрафы поставщику с Китая. Поставщик с Китая выставляет акт выполненных работ за выработанную э/энергию для того, чтобы ТОО оплачивало за оборудование, так указано в договоре купли-продажи. Поставщик с Китая указывает в акте выполненных работ наименование: работы по поставке ГПУ на месторождении за месяц, например за сентябрь 2024 г. , указывает количество выработанной э/энергии, цену и сумму. Я завела два договора в 1С с поставщиком с Китая для того, чтобы уменьшать задолженность за полученный поршневой генератор. В сентябре поставщик с Китая выставил АВР на 56000 юаней, сделала корректировку долга(списание долга) на 56000 юаней с одного договора на другой с целью уменьшения долга за генератор и указала счет 4110, а 1С отражает на 3310, т.е долг за генератор не уменьшился на 56000 юаней, оплаченных в сентябре 2024 г.

Правильно ли отражаю в 1С все перечисленные операций? Каким документом реклассифицировать часть сумм со счета 4110 на краткосрочный? Не засчитает ли налоговый орган как услуги нерезидента, оказанные на территории РК и не обложит ли КПН и НДС? Так как в АВР указаны работы по поставке ГПУ. 

Выписали акт выполненных работ и ЭСФ заказчику ГУ, на сумму согласно договора. Оплатили меньше, в связи с доп. соглашением, где сумму поменяли на меньше предъявили неустойку (штраф, пеню). Как теперь закрыть 1210?

ТОО с 2021 года продает мед изделия и имеет накопленный убыток 500млн тг. В этом году планирует добавить вид деятельности- перевозки транзитом. Можно ли при получении дохода по перевозкам использовать общий накопленный убыток прошлых лет?

Добрый день. Прошу дать ответ, какие налоги возникают у нашей компании при заключении данного договора. Договор прилагается.

За 2024 год были сданы расчет суммы авансовых платежей по КПН до сдачи декларации на 16 800 000 по 5 600 000 ежемесячно и расчет суммы авансовых платежей по КПН после сдачи декларации на 28 800 000 по 3 200 000 ежемесячно. По итогу года, из-за переоценки валютной кредиторской задолженности, образовался очень большой расход по курсовой разнице. Можно ли сдать в декабре дополнительную форму 101.02 с корректировкой (минус 20 000 000) или только можно отсторнировать сумму на (минус 3 200 000)?

Здравствуйте! ТОО Общеустановленный режим НДС-к. Деятельность сдачи в аренду помещения в ТРЦ. Получили товар "Шторные конструкции" на сумму 45 641 931 тенге без НДС. Как правильно оприходовать как товар или посадить на ОС? Если на ОС то указать 4 группу "Фиксированные активы, не включенные в другие группы, ....., 15%?

ТОО ,ОУР ,НДС , резидент РК Приобрели Полис пограничного страхования на территории Республики Беларусь оплата была в Евро наличными.

Вопрос: Согласно статье 644 , ТОО обязаны ли оплатить КПН за нерезидента 15% ? Можем ли мы взять на вычеты данную страховку? Во вложении приложили полис и чек об оплате

1) Категория вопроса: юридический / налогообложение 2) Организационно-правовая форма: товарищество с ограниченной ответственностью 3) Режим налогообложения: общеустановленный 4) Компания является плательщиком НДС 5) Бухгалтерский учет ведется согласно НСФО Ситуация 1: Компания работает с 2004 года. Основная часть ОС уже списано давно, так как произошёл и физический износ ОС и моральный, и списана полная сумма по бухгалтерскому учёту. Но есть несколько ОС, которые были приобретены относительно недавно (однако подходит сроки окончания амортизации), но данные ОС будут продолжать использоваться в предпринимательской цели. Учёт ведётся по НСФО.

Вопросы: как правильно сделать переоценку таких ОС? Как увеличить срок использования ОС? Каким документов в 1С это необходимо сделать? Нужно ли менять срок полезного использования ОС в документе «принятие к учёту ОС»? Какие документы (приказ, распоряжения и т.д.) необходимо создать, что писать в основании данного приказа? Просим Вас дать развернутый ответ и скриншотами из программы 1С.

Ситуация 2: В начале 2023 года, когда наша компания снимала аренду офиса в БЦ «Казжол», произошёл прорыв системы отопления, и офис был затоплен. Были повреждены мебель и оргтехника. Часть мебели были восстановлены за счёт Арендодателя (имеется переписка и согласие Арендодателя). Определенная часть ущерба была погашена в виде денежных средств. Но остаток долга (99960,00 тенге) по сегодняшний день не погашен. Вопросы: как и когда я могу списать данный долг? (так как писать исковое заявление при такой сумме не имеет смысла). Могу ли я списать данную сумму на вычеты, так как при начислении ущерба были использованы проводки 1274-6290? Спасибо

Добрый день. Ведем ИП на упрощённом режиме налогообложения, пришло уведомление о том что мы подходим к порогу для постановки на учет по НДС, собрав и проверив все данные мы действительно близки к границе, но не критично. Вопрос в следующем: За год оборот по реализациям (отправленным ЭСФ) составил 57 870 750, чеков было выбито на сумму 16 851 586, из суммы выбитых чеков документами закрыта сумма 7 386 500, а чеков на сумму 9 465 086 тенге мы не закрыли документами, тк они были выданы частным лицам.

Вопрос еще как отразить правильно эту сумму чеков 9 465 086 если они не были закрыты документально и не отражены в ЭСФ и у нас нет обязательств выписывать ЭСФ для частных лиц. Как правильно посадить все данные в отчет 910 чтобы у налоговой не возникало вопросов, так как нам кажется что по их данным они задваивают наши обороты согласно ЭСФ и данных ККМ.

Добрый день! ТОО на УОР, плательщик НДС, приобретает ноутбук и программное обеспечение Microsoft Office (бессрочная подписка). Поставщик выписывает ЭСФ на ноутбук с признаком происхождения 2, а на программное обеспечение с признаком происхождения 6 и предоставляет на ноутбук накладную, а на программное АВР. Ранее программное приобреталось как товар и учитывалось в составе НМА. Правомерны ли действия контрагента на выписку ЭСФ на Microsoft Office (бессрочная подписка) с указанием признака происхождения 6?

ТОО, ОУР, не плательщик НДС, вид деятельности оказание услуг, раз в месяц оформляем АВР. На 30 ноября 2024 года оборот фирмы 72 млн. Реализация в декабре месяце будет на 2млн. АВР и ЭСФ будем оформлять от 31.12.2024г. Оборот по реализации за 2024 год будет превышен 20 000 кратного размера МРП.

Вопрос:

Налоговое заявление на постановку когда должны подать? Подача заявлении после 31 декабря не будет ли нарушением, так как превысили установленный минимум в декабре месяце? (АВР за декабрь месяц можно ли оформить без НДС)?

После постановки на НДС в течении какого срока можно подать заявление на снятие с НДС (можно ли в декабре текущего года подать заявление на постановку на НДС и в январе 2025 года подать заявление на снятие с НДС)?

ТОО 1 присоединяется путем слияния к ТОО 2 . В ТОО 1 -1 учредитель ,он же работает в ТОО 2. В договоре о присоединении есть пункт ,что ТОО 2 в течении 3-х лет обязано выплатить сумму физ. лицу -учредителю ТОО 1.

Вопрос:

1. В передаточном акте нужно указывать эту сумму?

2. Какими проводками отразить в бух.учете эту сумму на основании договора в тоо 2.

3. Нужно отражать в декларациях налогового учета (форма 200) и будет ли эта сумма облагаться налогами в тоо 2.

4. Физ.лицо отражает в 270 форме при получении денежных средств и оплачивает налог 10%?

Вопрос по программе 1С Бухгалтерия. Кадровый учет и заработная плата. Произошли изменения по применению налоговых вычетов. Сотрудник поступил в институт. Налоги по ОСМС и ВОСМС вернулись. Возникла необходимость провести пересчет налогов. В заявлении на предоставлении вычетов сделала исправления. Но в сведениях о вычетах информация осталась и пересчете идет начисление данных налог. Как правильно внести изменения?

Здравствуйте, у меня вопрос. В организации долго не выдают зарплату. Сегодня поступили деньги на выплату зарплаты и налогов (частично). Как выплатить зарплату с выплатой пени за просрочку. Как все начислить и какие положения есть по бухучету? Спасибо

ИП работает по ОУР, НДС- к в 2024 году оборот прошел в 1 311 000 000 тенге (сумма без НДС) . Реализация овощи-фрукты, импортер.

Есть ли какие-нибудь ограничения или лимиты у ИП?

И есть ли такое понятие как Аванс по КПН ( если у ТОО превышает 325000 мрп, то тут он попадает на расчет аванса по кпн) Или это только для юрлиц ТОО?

Добрый день! ИП (ОУР, неплательщик НДС ) планирует приостановить деятельность в 2025г. Что нужно учесть, сдать до 31.12.2024: отчеты 200,00 за 4кв.2024 ,220,00 за 2024г., заявление о приостановлении сдачи отчетности на 1 год. Расчетный счет можно не закрывать, с него оплачивать ВОСМС в 2025 году за ИП. Валютный контракт на оказание услуг на экспорт, действующий, срок действия договора не указан, можно не закрывать в банке? Возможно будем по нему еще работать.

ТОО, ОУР, не НДС, резидент РК Компания открылась 08.01.2024г На территорию РК ввозится товар : Специализированный, для перевозки крупногабаритных и тяжеловесных грузов КОД ТНВЭД – 8716393001 Дохода у компании нет, компания хочет применить налоговые преференции что бы взять на вычеты стоимость товара и НДС при импорте из РФ.

Вопрос: 1. Может ли компания взять на вычеты стоимость товара и НДС при импорте из РФ в полном объеме как налоговые преференции?

Дополнительные вопросы к №847014

1. Верно ли мы понимаем, что положительные курсовые разницы по перечислениям в головную компанию (в целях головной компании) не включаются в состав дохода филиала, а отрицательные в состав вычетов?

2. Просим ответить на первый вопрос из основного (ответа на него нет в основном вопросе): Может ли филиал брать на расходы (вычеты по КПН) расходы (вычеты) по комиссии банка по перечислению в головную компанию (для головной компании)?

ТОО просит Вас дать разъяснения по ситуации ниже: Заключен договор уступки требования (цессии) от 11.03.2024 года между ТОО и ООО резидент РФ на сумму 100 000 рублей по номиналу. Учитывая, что переданная уступка в рублях, а учет в ТОО ведется в тенге, все операции должны быть отражены в тенге, но данная операция должна переоцениваться на каждую отчетную дату, либо на дату расчетов согласно МСФО 21. В связи с вышеизложенным, просим Вас дать рекомендацию по правильности отражения данной сделки в части налогообложения.

1. Верно ли, что Доходы от курсовой разницы будут облагаться КПН?

2. Правильно ли мы понимаем Расходы по курсовой разницы могут идти на вычеты по КПН?

3. В случае возникновения дохода/расхода при курсовой разницы по сделке выше как отражаются курсовые разницы в Декларации по корпоративному подоходному налогу?

Здравствуйте При выписке ЭСФ на один товар автоматически не выдает источник происхождения, т.е поле пустое, нужно постоянно его выбирать, как это исправить? Спасибо