Вопрос-Ответ

Добрый день в октябре месяце было реализован товар физическому лицу, но оплата не была произведена. Бухгалтер отписала ЭСФ указав наличный расчет. Теперь звонят с налоговой приглашают на штраф из за этой суммы. Оплата по расписке до конца ноября. Можно ли доказать что то или идти на штраф?

Физическое лицо, являющееся одновременно ИП, директором и участником юридического лица в 2024 году вошло в третий этап декларирования и сдал ФНО 250.00 по состоянию на 31.12.2023 год. В ноябре 2024 года вышел из состава учредителей, уволился с должности директора, закрыл ИП и по состоянию на 19 ноября приобретает статус обычного физического лица. За 2024 год сдаст ФНО 270.00. Возникает ли обязательство по дальнейшему декларированию физических лиц, учитываю новый статус обычного физического лица с 19 ноября 2024 года ?

Если ТОО дарит квартиру сотруднику компании и физическому лицу то какие налоговые обязательства влечет за собой данная сделка? Какими налогами облагается дарение квартиры? Как в бухгалтерском учете отразить дарение квартиры?

Оплачиваются ли работодателем осмс и восмс за работников, которые являются студентами вузов иностранных государств и стран ЕАЭС.? благодарю за ответ.

ТОО выплатило резиденту Германии аванс. Товар не поставлен и не будет. При списании такой задолженности через два года, можно ли применить льготу по сертификату резиденства при начислении и выплате кпн за нерезидента?

ТОО "А", резидент РК, плательщик НДС, занимается сдачей в аренду ЖД вагонов. ТОО "А" заключило Договор с Резидентом РФ (Республика Мордовия) на выполнение услуг на территории РФ (Организация осмотра вагонов и услуги по окраске вагонов ). ТОО А не удерживало КПН, на основании ст.645 п.9 пп.11 ТОО А не начисляла НДС, так как услуги не были оказаны на территории РК.

Вопрос: Правильно ли компания определила начисление по КПН и НДС? Нужно ли было справочно сдать ФНО 101.04???? И если справочно нужно было сдать ФНО 101.04, то верно ли отражение этих услуг по строке "Сумма доходов из источников Республики Казахстан, не подлежащий налогообложению, в соответствии с пунктом 9 статьи 645 Налогового кодекса."

Дополнения, к ранее заданному вопросу , поясняем В ТОО, на ОУР принимается человек гражданин Узбекистана, по договору ГПХ, который является нерезидентом Р Казахстан, не имеет вида на жительства, имеет временную прописку в Казахстане и получен ИИН так как открыл расчетный счет. Вопрос-какие налоговые платежи будут за него уплачиваться, если сумма по договору будет составляет 85 000 тенге? ТОО резидент является плательщиком НДС, договор ГПХ заключается на оказание услуг охранника территории(разнорабочий), местом реализации которых признается Республика Казахстан.

ТОО «KAZAKHSTAN M G» занимается поставкой запасных частей на строительную технику работаем с местными компаниями и экспортируем запасные части в Российскую Федирацию, Кыргызскую Республику и Республику Беларусь. В связи с тем, что товар экспортируется у нас возникает НДС к возврату при прохождении налоговой проверки по НДС было выявлено , что клиентом не корректно заполнена ФНО 328.00 нами были направлены и письменные и устные запросы на исправление данных форм, клиент отказывается выполнять наши просьбы. В НК нам сказали что возможно отправить запрос в НК по РФ но точной процедуры ни кто не знает. Можете ли вы нам подсказать как мы можем это осуществить.

В процессе слива дизельного топлива образовались излишки, которые приходуются бухгалтерией, что приводит к увеличению остатков ГСМ в следующих мерах: тонны-литры. В связи с чем остаток ГСМ увеличен, но данные излишки не предоставляется возможным использовать в предпринимательской деятельности, реализовать или использовать на собственные нужды, т.к. у данных ИЗЛИШКОВ НЕТ ИСТОЧНИКА ПРОИСХОЖДЕНИЯ.

ВОПРОС: Как оприходовать выявленные излишки ГСМ с источником происхождения, при сливе с вагона поставщика в резервуар покупателя товара при получении?

Как самостоятельно присвоить источник происхождения данным излишкам по ГСМ, чтобы ТОО могло их использовать в предпринимательской деятельности и какими нормативными актами это подтверждается?

ТОО на ОУР проводит мероприятия для Общественных организаций по Договору поручения. Мы как поручители оплачиваем все расходы, а Доверитель нам возмещает данные расходы. На мероприятии в виде денежных премий оплатили физ лицам (не сотрудники, не договор ГПХ, есть нерезиденты среди них, также есть резиденты РК). Какими налогами облагаются данные денежные премии?

Здравствуйте! Транспортно-экспедиторская компания, работаем с поставщиками из Китая. Нам необходимо получить сертификат резиденства, во избежание двойного налогообложения. Просим подсказать, какия требования к сертификату резиденства в 2024 году. По возможности просим отправить образец данного сертификата с Китаем за этот год. Заранее благодарим!

Компания приобрела земельный участок. Договор КП от 21.08.2024г. Как правильно отразить в учете? какими проводками? какие данные вносить в параметрах расчета земельного налога? как выявить категорию земельного участка? Какая сумма указывается в расчете налога форма 701.00? с учетом что земельный участок приобретен в 3 квартале?

ДД, при отзыве 328.00. ошибок нет, но после подписания пишет ИИН/БИН Отсутствие налоговой отчетности по указанным реквизитам, как отозвать ф 328,00, не показала тиын в НДС, округлила, из-за этого мотивированный отказ, именно графу 20 указывают. Мне нужно отозвать и заново сдать? Спасибо.

Как восстановить самортизированные ОС в 1С?

Здравствуйте! ТОО, ОУР, НДС. ТОО резидент "Казахстан" хочет предоставить займ в ООО нерезидент "Узбекистан". Стороны не взаимосвязанные. Займ 1 год в размере 140 млн. тенге Как лучше сделать договор на возмездной основе под процент? Какой процент применить, можно ли под 1 % или лучше к более рыночным %? у ТОО резидента какое налогообложение и отчетность возникает?

ИП на Патенте сдает в аренду помещение ИП на общеустановленном режиме. Какие закрывающие документы должен предоставить ИП на патенте?

Здравствуйте! ТОО работает по СНР розничного налога. Согласно 82 статье НК в минимум оборота не включаются обороты налогоплательщика, применяющие СНР. Однако, у ТОО есть обороты приобретенные у нерезидента, которые превысили минимум оборота. В этом случае, обязано ли ТОО встать на учет по НДС в связи с превышением оборота по приобретенным услугам от нерезидента? Спасибо.

ТОО Импортирует пищевую продукцию, ТОО без ндс пока, имеет расходы при покупки товара такие: брокерские услуги по оформлению ГТД , транспортировка с третьих стран до границы, транспортировка с границы Казахстана до Алматы, транспортировка по Алматы, услуги СВХ, НДС таможенный, сбор, пошлина. Вопрос какие из расходов мы можем посадить на себестоимость Товара?) Заранее спасибо!

Подскажите пожалуйста по ситуации: Частная компнания в Астане (участник МФЦА без каких либо лицензий), уставный капитал у нас в размере 2 000 долларов акционер Китай. К нам пришли денежные средства в виде инвестирования, но эти средства пойдут в нашу дочерную компанию наше ТОО в виде взноса в устаный капитал (ЧК является учредителеи ТОО), то есть от Частной компании возврата в Китай не будет. Возникает вопрос будут ли облагаться эти средства какими либо налогами в Частной компании. (Или же есть условия по которым они могут не облагаться)

Здравствуйте! ТОО на ОУР плательщик НДС. При осуществлении хозяйственной деятельности приобретает товары,материалы. Поставщик в ЭСФ указывает признак происхождения "5". Имеем ли право на зачет по НДС по таким товарам? Не будет ли в будущем требований от налоговой исключения из зачета по НДС и уменьшения вычета по КПН по таким позициям?