Вопрос-Ответ

ТОО ОУР плательщик НДС. Поставщик выписал ЭСФ и через два месяц выписывает Исправленную ЭСФ. В основной дата оборота от 14.08.2024г и дата выписки 28.08.2024г, в исправленной дата оборота 14.08.2024г дата выписки 28.10.2024г.

Вопрос: нужно ли при Исправленной ЭСФ делать отложенный НДС? Во вложении скрин с журнала Электронные счет фактуры полученные, там две последние строки.

Добрый день! в строке 100.00.022 за 2024 год отражаются начисленные социальные отчисления, начисленные отчисления в фонд социального медицинского страхования и ОПВР. Как отразить ОПВР в данной строке? не понятен п.17 ст.243 (Обязательные пенсионные взносы работодателя, уплаченные налогоплательщиком в пользу работника, подлежат вычету в пределах, установленных законодательством Республики Казахстан о социальной защите), т.е. уплаченные в пределах начисленных? например за 2024 год: начислили 100 000, уплатили 80 000, на вычет 80 000?

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, как вести учет талонов на ГСМ. Как правильно оформить, может есть стандарты. Спасибо.

Добрый день. Возник такой вопрос, нужно ли пробивать чек ? ИП на патенте сдает автотранспорт в аренду ТОО , индивидуальный предприниматель приезжает к ним сам и по РКО получает оплату. Когда я спросила у бухгалтера ТОО, нужен ли им чек , она ответила, что выдают деньги по РКО , и что оплату получаете у них в офисе , а не на нашей территории ,поэтому чек не нужен. У меня возникли сомнения права ли бухгалтер ТОО

Компания, плательщик НДС, передает сырье (зеленые кофейные зерна) для обжарке сторонней организации (не плательщик НДС), по итогу получает обжаренные кофейные зерна. Пример: Передали 150кг зеленого зерна, получили 128кг обжаренного. Процент ужарки = 15.

Вопрос: Необходимо ли корректировать НДС отнесенный в зачет (зерно покупали с НДС) при ужарке в размере 15%? Является ли ужарка естественной убылью для которой установлена норма или технологической, для которой нужна внутренняя документация? Какая норма естественной убыли у кофейного зерна? Какие документы необходимы для подтверждения ужарки зерна?

Есть договор аренды оборудования. Можно ЭСФ выписывать не каждый месяц, а по квартально, хотя оплата приходит ежемесячно?

Здравствуйте. Мы сотрудничаем с компанией(резидент РК), которая размещает создаем и размещает рекламу нашей продукции в гугле, инстаграме и других соц.сетях. Закрывающие документы предоставляет она и деньга на все расходы мы оплачиваем ей. Правильно ли я понимаю, что у нас не возникает обязанности по оплате по КПН и НДС с нерезидентов?

Физическое лицо №1 дарит другому физ лицу №2 имущество. Вопрос: как юридически правильно должна быть заключена сделка? Возникает ли у физического лица №2 доход по в данном случае ? Кто имеют права на данное имущество, кроме физического лица №2 ? Как отразить в декларациях 250, 270 подаренное имущество ? Могут ли близкие родственники дарителя (физ лица №1) иметь притязания на подарок ?

Сотрудника отправили в отпуск 04.11.24-21.11.24 , на 21 к д., потом отзывают с 07.11.24 приказ на работу и на перерасчет отпускных. Я правильно понимаю, перерасчет, рассчитала отпускные на 3 дня, с 04.11-06.11.24, уменьшила дни и сумму отпуска и увеличила сно табеля рабочие дни и зарплату. Мне говорят что отпускные он должен забрать полностью, т.к. ему положено и зп начислить со дня отзыва, как правильно оформить, в случаях когда нужно выплатить и отпускные и зп, законно. 

20 ноября отправляла вопрос (в Приложении), дополнительно у меня возник вопрос, если справочно отражаем сумму в строке V " Сумма доходов из источников Республики Казахстан, не подлежащий налогообложению, в соответствии с пунктом 9 статьи 645 Налогового кодекса.", необходимо ли отразить эту сумму в приложении к расчету 101.04, в графе H (Сумма начисленных и выплаченных доходов), и соответственно в строке 101.04.001 в соответствующем месяце? Согласно правил, в графе H указывается сумма начисленных и выплаченных доходов, по которым возникают обязательства по удержанию налогов, в том числе освобожденных от удержания налогов в соответствии с международным договором.

Здравствуйте! ТОО общеустановленный режим, плательщик НДС, если получает услугу международная перевозка от не резидента с РФ, у которой есть филиал в РК, ставка КПН у источника выплаты будет 5% или? Согласно какого НПА? 

Здравствуйте! ТОО планирует выплатить Дивиденды за 9 месяцев. Компания начала деятельность в мае 2024 года.

Вопрос: 1. Имеет ли право ТОО сделать одни протокол за 9 месяцев или необходимо делить по квартально (2 квартал, 3 квартал) два протокола?

2. Имеет ли право ТОО перечислить Дивиденды на основании нотариальной Доверенности третьему лицу Дивиденды (по поручение, Учредителя ТОО) ?

Дополнительный вопрос к № 844060 ТОО, УПР , Не НДС , резидент РК ТОО заключил договор с ВКТУ о со-финансировании по научно-технической программе «Разработка технологии изделия образцов отечественных медицинских инструментов и изделий медицинского назначения» на 2024-2026годы. 1. Как отразить в бухгалтерском учете данное финансирование?

ТОО « А» присоединилось к ТОО «Б» путем слияния. ТОО « А» передали ТОО «Б» имущество по передаточному акту. В передаточном акте отражено " Все имущество ТОО "А" переходит к ТОО "Б" , а именно нежилое помещение с котельной и с земельным участком общей стоимостью 70 000 000 тенге». Как ТОО «Б» должны отразить поступления имущества в учете , если не указана стоимость имущества и земли по отдельности ? Должны ли мы провести оценку имущества и выделить стоимость здания и земли по рыночной стоимости? Можно ли провести оценку только земли , а стоимость здания указать 70 000 000 тенге (так как ранее ТОО «А» оплачивали налог на имущество с этой суммы полностью )?

Здравствуйте! Вопрос с дополнением который был уже задан (ID839784)Вам ранее, по услугам предоставления ЖД вагонов от не резидента РФ, связанные с доставкой товара с РФ, хотела уточнить если у не резидента который оказывает эту услугу нам есть филиал в РК,(применение Междунароной конвенции возможно во избежания двойного налогооблажения? Если нет какие последствия вытекает?

Добрый день. Между юр. лицом и ИП заключены договор на оказание курьерских услуг и договор подряда, связанный с перемещением груза на автотранспорте юр. лица. Курьером и перевозчиком груза является ИП. Оплата по таким договорам фиксированная. Являются ли такие договора агентскими? Налоговый инспектор утверждает, что эти договора агентские и применять упрощенный режим налогообложения ИП не имеет право. Насколько правомерны утверждения инспектора? Образцы договоров во вложении в одном файле

ТОО, плательщик НДС. В ТОО обратилась семья с просьбой о восстановлении дома, пострадавшего в результате пожара. ТОО оплатило стоимость восстановления дома в строительную компанию, которая проводила ремонт.

Вопрос: является ли доходом семьи стоимость восстановления дома, должно ли ТОО оплатить ИПН на владельца дома с суммы потраченной на восстановление? Подпадает ли это под ст.341 п.1 пп)34 Налогового кодекса РК ("Исключению из доходов, подлежащих обложению ИПН, подлежит стоимость имущества, полученного в виде благотворительной и спонсорской помощи").

Здравствуйте! ТОО на общеустановленном режиме не плательщик НДС заключил договор аренды жилого помещения с физ. лицом для сотрудника. Какие налоги должно платить ТОО за физическое лицо? Как отразить все операции по аренде в 1С?

При оформлении договора аренды, нужно ли договор аренды регистрировать в ЦОНе и если нужно, то каким пунктом в договоре этот договор можно не регистрировать?

Добрый день! ТОО на упрощенном режиме, реализация пестицидов и удобрений, 2 учредителя. На данный момент мы не можем нанять дополнительных менеджеров по продажам, но есть менеджера (других компаний) которые готовы продавать нашу продукцию за определенное вознаграждение. Вся отчетность онлайн, только безнал.

Как правильно нам оформить такие сделки?

1. Можем ли мы заключить договор с физ лицом на оказание услуг и проводить оплату безналом с ТОО на ФЛ? Но там подтверждающих документов не будет. ФЛ на этот вариант согласен.

2. Второй вариант - выписывать директору премию, дальше он сам будет оплачивать услуги (продажи сезонные). Но для этого необходим будет Протокол Общего собрания? Либо Вы можете на опыте других компаний дать совет? Как правильнее и безопаснее оформить данную процедуру? Заранее благодарю за ответ!