Вопрос-Ответ

Добрый день. Не могли бы подсказать, в 2022 ТОО РК оплатили 20 000 евро чехам за услуги по проектированию сооружения. Общая сумма договора по присвоенному УНК - 80 000 евро. Остаток суммы не оплачен, услуги не исполнены. В 2022 году ТОО РК была на учете по НДС , на данный момент на НДС не стоит. Пришла камералка по 101.04 за 1 кв 2022 года.

Вопрос: какие обязательства по налогам возникают у ТОО РК (НДС будет или нет? КПН за нерезидента ?) и можем ли мы в ответ на камералку сказать, что данный платеж был авансом и обязательства по уплате КПН и сдача отчетности возникает в этом году ( по истечении двух лет)?

Вопрос: Имеется ли ответственность у налогоплательщика за отсутствие сопоставления СНТ и ф 328,00 и какие последствия его отсутствия? Ситуация: при ввозе товара на территорию РК ТОО оформляет СНТ, и форму 328.00 , при этом код 8309909000 на дату сдачи обоих форм уже устарел, но ИС ЭСФ его пропускает и мы все благополучно сдаем. в ноябре получаем извещение об ошибках ФЛК "Ошибки выявленные при приеме сведений из заявлений в налоговых органах государств членов ЕАЭС." ДГД по ЗКО рекомендует просто пересдать ф328.00, которая сразу же аннулирует сопоставление с СНТ. При таком раскладе. когда форма 328.00, и СНТ имеют разные коды сопоставление выполнить не возможно, срок исправления СНТ тоже истек.

Компания - резидент, заключает договор с резидентом о плановой инспекции в сфере лекарственных средств в следующим году. В соответствии с этим договором компания должна обеспечить их билетами и отелем. Вопрос: когда эти расходы пойдут на вычет, в этом году, когда компания их купит, или в следующем, когда будет сама инспекция, и у компании на руках будет акт о проведённой инспекции. Договор прикреплен.

Нужна ли в Казахстане туроператорская лицензия, представительству Французской туристической компании?

Ситуация: ТОО на общеустановленном режиме, не плательщик НДС, государственная регистрация юридического лица апрель 2024 года, то есть деятельность осуществляет с апреля 2024 года, численность 15 человек. ТОО с ноября 2024 года сменил режим налогообложения с ОУР на СНР. Вопрос: При смене режима налогообложения внутри налогового периода какую налоговую отчетность должны сдавать? должны ли сдать форму 100.00 за 2024 год: совокупный годовой доход за период с апреля по октябрь 2024 ? и представить форму 910.00 за 2 полугодие 2024г. доход за ноябрь-декабрь 2024г.?

Добрый день! ТОО "А" зарегистрировано в 2020 году имеет три учредителя (все трое являются юридическими лицами, из которых два юридических лица на СНР УД и РН розничный налог) До 2020 года сдавала пустографки ФНО 200 и ФНО 100 В 2022 году отправила заявление на применение СНР УД. Налоговая одобрила и поставили ее на СНР УД с 2020 года Имеет ли право ТОО "А" применять, специальный налоговый режим упрощённая декларация если у нее три учредителя юридические лица, два из которых сами на СНР УД и РН, при этом их учредители владеют ИП на СНР УД? Не нарушает ли ТОО статью 683 п 4 пп 4? Может ли ТОО "А" применять СНР на УД, когда ее участники сами на СНР УД, РН и их учредители на СНР УД?

ТОО имеет в штате работника у которого есть ИП (упрощенный режим) заработная плата 250 000 на руки, какими налогами облагать, и можно ли применять вычеты?

Добрый день. У нас есть ИП она на упрощенке занимается реализацией товара и зарегистрированна в НК по Бостандыкскому району. Мы открыли в начале 2024 года по системе ТИС кассу в Астане и в июне месяце кассу в Алматы. При открытии данных касс мы не однократно обращались за консультацией в налоговый комитет и нас уверили о том, что открытие касс не влечет за собой изменения режима. Сейчас нам пришло уведомление о том что мы должны сменить налоговый режим с 2021-2024 год в связи с тем что наша касса в Астане является структурным подразделением, а ИП не имеет право работать на упрощенном режиме если у него есть структурное подразделение.

Вопрос на сколько это законно принуждать нас сменить режим с 2021 года, если кассы открылись в январе 2024 года. И является ли откырая касса в Астане структурным подразделением?

Добрый день! ТОО (ОУР, плательщик НДС) Прошу расписать порядок оформления принятия на рабоу работников, работающих посменно по 12 часов в сутки.

1. Что указать в трудовом договоре?

2. Надо ли учитывать их работу как при суммированном учете рабочего времени?

3. Так как эти работники будут работать не отходя от рабочего места 12 часов подряд, ТОО собирается перечислять за питание на счет ИП из расчета по 3000 тенге в сутки, в месяц 45000 тенге на одного работника. Налоги и отчисления не надо же удерживать с сумм, выделенных на питание, совокупно с зарплатой работника?

4. Какими документами оформить питание работникам?

5. Нужно ли запросить с ИП ведомость выдачи питания работникам с подписями получателя?

6. Есть ли дополнительные настройки 1 С при начислении зарплаты при суммированном учете? 

ИП на упрощенке, подало заявление на переход на розничный налог 30.08.2024, но доход на тот момент был 83 000 000, превышение оборота по НДС возникло 14.08.2024 г. Грозит ли нам постановка на НДС? Или мы правильно перешли на розницу? Ведь мы подали заявление на переход - 30.08, а на НДС должны были подать до 13.09, то есть после перехода на розничный налог постановка на НДС уже невозможна.

Ситуация: компания приобрела земельный участок и осуществила ее ввод в 2022 году. В текущем налоговом периоде (2024 год) компания планирует осуществить снос ВРЕМЕННЫХ СООРУЖЕНИЙ на территории данного зем участка, что повлечет дополнительные затраты (услуги демонтажа, транспортные услуги). Правомерно ли компании производит увеличение стоимости земли на стоимость сноса временных сооружений? В случае если, Компаний решит реализовать земельный участок в будущем имеет ли компания право включить в первоначальную стоимость (понятие первоначальной стоимости с/но ст 228 НК РК) стоимость сноса временных сооружений (произведенные после ввода в эксплуатации зем участка)?

В ТОО "А" на ОУР плательщик НДС вид деятельности Логистика, Строительство, имеется сотрудник, должность по штатному расписанию Начальник отдела логистики. Вступает в другое ТОО "Б" на ОУР плательщик НДС вид деятельности Логистика, как один из учредителей.

Может ли сотрудник имея управляющую должностью в ТОО "А" быть учредителем в ТОО "Б" ? какие риски влечет за собой это ?

А также другой учредитель имеет ИП на УСН режиме плательщик НДС вид деятельности логистика, аренда офисных помещений, какие риски могут возникнуть у него, если по сути ИП оказывает услуги аренды(сдает в аренду офисное помещение) ТОО "Б", во избежание признании аффилированных компаний?

Может ли ИП работать в УСН? Какие возникают обязательства, и риски у всех участников?

Здравствуйте, заключен договор с нерезидентом 1.1. ЗАКАЗЧИК поручает, а ИСПОЛНИТЕЛЬ обязуется: - оказать услуги по обработке информации для сайта (далее - Услуги) и предоставлению в распоряжение ЗАКАЗЧИКА результатов обработки этой информации. приложение №1 Оказание услуг грузополучателям по включению Заказчика в автоматизированную систему поиска, слежения, контроля за ремонтами вагонов (услуга) Автоматизированная обработка и предоставление информации об операциях с вагонами на инфраструктуре жд дороги (по заранее определенному списку номеров вагонов):

ВОПРОС : Правильно ли применяем ,что услуга относится к прочим услугам статья 644п34 согласно статьи1 пп1) услуги по обработке информации - услуги по осуществлению сбора и обобщению информации, систематизации информационных массивов (данных) и предоставлению в распоряжение пользователя результатов обработки этой информации; ставка 20% Здесь не возникает ли РИСКОВ, что налоговая признает Роялти? Прошу детально со ссылкой пояснение какой ВИД дохода будет, чтоб исключить риск доначисления.

Оплатили пеню по ОПВ, т.к. в КН по лицевому счету вышла недоимка при сдаче 200.00 формы. Пеню оплатили сразу. На следующий день по лицевому вышла переплата по пене, налоговики никак это объяснить не могут. Что теперь можно сделать?

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. "Ведение птицеводства" - деятельность. Открыли СПК (сельскохозяйственный производственный кооператив). Финансирование получено по гос программе "Ауыл аманаты". Закупили инкубаторы, построили помещения для разведения птиц. Закупаем яйца, через инкубатор получаем цыплят, затем по набору веса, продаем в качестве мяса, продаем перепелийные яйца. Так же есть куры-несушки. Суть одна. На нашей практике эта деятельность впервые. Подскажите, пожалуйста порядок ведения бухгалтерского и налогового учета. Спасибо заранее!

ИП (ОУР, плательщик НДС) заключил договор с ООО 1 (резидент РФ) на поставку товара с РФ условия поставки инкотермс EXW на 60 тыс руб. Оплата за товар 1000% предоплата. Товар отгружен 25.11.24. Также заключил договор на транспортно-экспедиторские услуги с ООО2 (резидент РФ) по доставке товара с РФ до РК автотранспортом на 50 тыс руб, у ООО2 балансе нет собственного автотранспорта и водителей-нанимает со стороны. Пост оплата ООО2. В АВР ООО2 будет прописана международная перевозка из пункта в РФ в пункт РК без разбивки по территории РФ и РК и без разбивки на экспедиторские и транспортные услуги. ООО2 предоставит сертификат резидентства в 2024 году. Услуги будут оказаны 28.11.24.

Вопрос: как провести АВР ООО в налоговом и бухгалтерском учете. Ответ прошу дать с ссылками на НПА и проводками, а также указать налоговые обязательства ИП с цифрами, ставками и по срокам.

Здравствуйте. Покупателю по гос.закупу реализован товар. За товар покупатель не рассчитался. Суд присудил покупателю выплатить сумму долга и госуд.пошлины. Сумму гос.пошлины мы отнесли на вычеты. Правильно понимаем, что сумму гос.пошлины надо поставить на доходы в налоговом учете?

Компания-резидент, участник МФЦА, согласно внутренней политике компания выплачивает сотруднику доплату к обычной базовой ставке за периоды больничного отпуска, но не более чем за 10 (десять) рабочих дней в календарном году, при условии предоставления действующего больничного листа в HR. сотрудник находился на больничном в период с 14-21 ноября (6 рабочих дней). Вопрос: как правильно произвести расчет заработной платы и больничного.

Добрый день! Ситуация: У нас были взаиморасчеты с компанией из РФ, контракт заключен в долларах. Согласно контракта оплата поступила в рублях в 2 транша Вопрос: Какими проводками закрыть данные взаиморасчеты?

Физлицо покупает поддержанные автомобили и перепродает далее физлицу. В месяц по 3-4 машины на перепродажу. Продавец при покупки оформляет на себя, а после продает покупателю. У продавца авто имеется ИП.

1. Как реализовывать б/у автомобили как физлицо или как ИП?

2. Какой отчет необходимо сдавать продавцу?

3. Продавец покупает б/у авто за 5 000 000, а продает по каспи голд за 1 000 тенге. То есть снижает на столько. Но разницу получает на руки. Но фактически по документам цена продажи авто 1 000 тенге. Как будет правильно и законно отразить в отчетах, если необходимо сдавать.