Как отразить дополнительные расходы по договору ГПХ в комплексной автоматизации.
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ТОО, ОУР, НДС.
Физическое лицо оказывает консультационные услуги по договору ГПХ. В договоре прописано кроме суммы услуги, все его расходы за проживание и билеты несет компания. Компания оплачивает поставщику за билеты и проживание. Так, как физическое лицо не является сотрудником, а сумма за билет и проживание будет его доходам, облагаем всеми налогами по ГПХ.
Поставщик за билет и проживание выставляет с НДС. имеем ли мы права посадить услуги без НДС на полную сумму?
В программе у нас такие проводки:
ДТ 1710 КТ 1030 оплата билета за физическое лицо
ДТ 3388.1 КТ 3310 поступление билета без НДС, на полную сумму
ДТ 3388.1 КТ 3212, 3120, 3221 начисление налогов
ДТ 7210 КТ 3388.1 на расходы идет общая сумма (налоги и билет без НДС)
Вот такая проводка правильная ?
Сумма возмещения физическим лицам стоимости проезда, питания и проживания подлежит включению в налогооблагаемый доход физического лица в соответствии со статьей 319 Налогового кодекса и облагается ИПН у источника выплаты по ставке 10%. Согласно статьям 320, 353 Налогового кодекса. Так как...
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступно:
- телефонная консультация
- База вопросов ответов
- Бесплатные вебинары
- Калькуляторы
- Статьи для бухгалтера
- Шаблоны документов
- Проверка контрагентов
- Шпаргалки бухгалтера
- Авторские регистры НУ
- Кадровые документы
- Инструментарий
- Календари
ДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
