Вопрос-Ответ

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. "Ведение птицеводства" - деятельность. Открыли СПК (сельскохозяйственный производственный кооператив). Финансирование получено по гос программе "Ауыл аманаты". Закупили инкубаторы, построили помещения для разведения птиц. Закупаем яйца, через инкубатор получаем цыплят, затем по набору веса, продаем в качестве мяса, продаем перепелийные яйца. Так же есть куры-несушки. Суть одна. На нашей практике эта деятельность впервые. Подскажите, пожалуйста порядок ведения бухгалтерского и налогового учета. Спасибо заранее!

ИП (ОУР, плательщик НДС) заключил договор с ООО 1 (резидент РФ) на поставку товара с РФ условия поставки инкотермс EXW на 60 тыс руб. Оплата за товар 1000% предоплата. Товар отгружен 25.11.24. Также заключил договор на транспортно-экспедиторские услуги с ООО2 (резидент РФ) по доставке товара с РФ до РК автотранспортом на 50 тыс руб, у ООО2 балансе нет собственного автотранспорта и водителей-нанимает со стороны. Пост оплата ООО2. В АВР ООО2 будет прописана международная перевозка из пункта в РФ в пункт РК без разбивки по территории РФ и РК и без разбивки на экспедиторские и транспортные услуги. ООО2 предоставит сертификат резидентства в 2024 году. Услуги будут оказаны 28.11.24.

Вопрос: как провести АВР ООО в налоговом и бухгалтерском учете. Ответ прошу дать с ссылками на НПА и проводками, а также указать налоговые обязательства ИП с цифрами, ставками и по срокам.

Здравствуйте. Покупателю по гос.закупу реализован товар. За товар покупатель не рассчитался. Суд присудил покупателю выплатить сумму долга и госуд.пошлины. Сумму гос.пошлины мы отнесли на вычеты. Правильно понимаем, что сумму гос.пошлины надо поставить на доходы в налоговом учете?

Компания-резидент, участник МФЦА, согласно внутренней политике компания выплачивает сотруднику доплату к обычной базовой ставке за периоды больничного отпуска, но не более чем за 10 (десять) рабочих дней в календарном году, при условии предоставления действующего больничного листа в HR. сотрудник находился на больничном в период с 14-21 ноября (6 рабочих дней). Вопрос: как правильно произвести расчет заработной платы и больничного.

Добрый день! Ситуация: У нас были взаиморасчеты с компанией из РФ, контракт заключен в долларах. Согласно контракта оплата поступила в рублях в 2 транша Вопрос: Какими проводками закрыть данные взаиморасчеты?

Физлицо покупает поддержанные автомобили и перепродает далее физлицу. В месяц по 3-4 машины на перепродажу. Продавец при покупки оформляет на себя, а после продает покупателю. У продавца авто имеется ИП.

1. Как реализовывать б/у автомобили как физлицо или как ИП?

2. Какой отчет необходимо сдавать продавцу?

3. Продавец покупает б/у авто за 5 000 000, а продает по каспи голд за 1 000 тенге. То есть снижает на столько. Но разницу получает на руки. Но фактически по документам цена продажи авто 1 000 тенге. Как будет правильно и законно отразить в отчетах, если необходимо сдавать.

Добрый день, ИП под названием А на упрощенке сдает в аренду помещения в штате 1 бухгалтер и сам ИП, другое ИП под названием В на розничном налоге арендует эти помещения, под кофейни, кондитерский и кулинарный цех, имеет штат порядка 180 человек. Будет ли это считаться дроблением бизнеса? и какой порог все таки оставили для розничного налогообложения на 2025 год и является ли этот вид налогообложения бессрочным?

Добрый день !ТОО ,общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС, вид деятельности: ремонт и продажа запчастей на спецтехнику. Купили погрузчики на продажу в мае, июне и сентябре 2024г. Руководитель просит перевести данные погрузчики в основные средства и в дальнейшем использовать для аренды и собственных нужд. Опишите, пожалуйста, как правильно сделать все оформления в 1С. А также постановку на регистрационный учет в госорганах (для получения техпаспорта и госномера). Имеются договора купли продажи и акты приема -передачи. Также проинформируйте по отчетности, которую необходимо будет предоставлять.

Ситуация: Наш заказчик (клиент) ТОО БСК является участником договора совместной деятельности (консорциум) и попросили выставить им ЭСФ и указать трех участников с долями 100% (ТОО БСК) и 0% за других. Но если мы в ЭАВР клиенту в разделе получатель не поставим галочку "Участник совместной деятельности" то в ЭСФ он не дает заполнить участников совместной деятельности и указывает только одного получателя. Так как идет привязка с ЭАВР. Когда в ЭАВР реквизитах получателя ставишь галочку в категории "Участник совместной деятельности", далее он просит заполнить "Документ, определяющий поверенного (оператора)".

Вопрос: Что это за документ? Какие данные мы должны запросить у нашего клиента (заказчика)? Есть договор с заказчиком №100/2/1 от _________г. Но система не пропускает слэш (дробь /) А сеть консорциальное соглашение от 10.06.2024 (Без номера договора). У нас нету поверенного, каждый из участников своему поставщику платит отдельно и 100% получатели

Добрый день! ИП был на УР, после превышения порога для постановки на учет по НДС был переведен на СНР розничного налога. С 01.11.2024 г. ИП является плательщиком розничного налога. 26.11.2024 бухгалтер подает налоговое заявление о регистрационном учете по НДС и в тот же день ИП получает Свидетельство о постановке на учет по НДС. Возникает ли в этом случае у ИП обязательство по начислению НДС и сдаче ФНО 300.00? Возможно ли отозвать электронное заявление о регистрационном учете по НДС?

ТОО А, плательщик (общ.режим с НДС) оказывает рекламные услуги по организации мероприятия и проведению розыгрыша призов ТОО Б. Призы закупаются за счет ТОО А и передаются победителям. Соответственно, ИПН облагаемый у источника выплаты в размере 10%, исчисляется и уплачивается за счет ТОО А. Имеет ли право рекламное агентство взять на вычет по КПН исчисленный и уплаченный ИПН?

Добрый день! Сотрудник компании улетает в командировку за границу РК. Вылет из РК 28.11.24 в 09:55, прилёт в Стамбул 28.11.24 в 14:35. Прошу объяснить по какой ставке рассчитывать суточные за 28.11.24, по ставке в пределах РК или за пределами РК? При расчете отталкиваться от времени прилёта? т.е. из 24 часов сотрудник в этот день проведет 9 часов за границей РК, и поэтому 28.11.24 будет рассчитано по ставке суточных как в пределах РК?

Здравствуйте! Компании банк выплатил проценты с депозита юридических лиц. Подскажите пожалуйста, какими проводками можно отразить в учете выплату процентов с депозита. Банк предоставил справку об удержании подоходного налога.

Сотрудник работает одновременно сразу в нескольких местах: в нашем ТОО (ОУР, плательщик НДС, основное его место работы), в др ТОО (ОУР, плательщик НДС, числится штатным сотрудником, регулярно получает зп с соответствующими налогами и отчислениями), кроме того имеет свое действующее ИП. Вопрос: Как правильно отразить в трудовой книжке все записи о ходе его труд деятельности, в том числе и по ИП? Напишите пожалуйста образец записи приема, увольнения, какая статья и т.д.

Здравствуйте! Подали заявление 016 на временный ввоз товара в РК, но допущена ошибка по сроку ввоза товара в графе 14. Как можно исправить? Какие графы в заявлении 016 необходимо заполнить при исправлении?

Здравствуйте. Контрагент оплатил за товар 31.10.21, товар по счету не забрал, затем оплатил 09.11.21 и забрал товар 10.11.21. Договора нет. С какой даты считать срок исковой давности с 31.10.21 или с 10.11.21?

ТОО, ОУР, плательщик НДС, приобрела новую автомашину в салоне (частный бизнес).

вопросы:

1. Согласно статье 274 компания имеет право применить преференцию по фиксированным активам и взять на вычеты по КПНу в текущем периоде стоимость машины за вычетом НДС?

2. Если в течение 4-х лет компания несёт расходы на ремонты (текущие и капитальные), стоимость таких ремонтов можно сразу напрямую относить на вычеты по КПНу в отчётом периоде, не наращивая остаточную стоимость машины как при капитальном ремонте (и списание через амортизацию)?

Доброго времени суток. Наш сотрудник Айдын Кабыкен учится очно за счет средств госуд. бюджета в Докторантуре, получает стипендию. Во вложении PDF файлы (скрин с сайта) с официального сайта Карагандинского технического университета. Также студенческий билет с EGOV. Уровень обучения: Научно-педагогическое направление Ступень обучения: докторантура (PhD) Тип поступления: Государственный образовательный грант Номер гранта: 2-2023-5-00248968-28-1 Специальность: 8D07201 Геология и разведка месторождений полезных ископаемых (зима) Приказ на стипендию: № 03ко от "10" января 2024 Приказ на зачисление: № 60к от "10" января 2024 с Октября 2024 через Банк происходит Возврат Взносов и Отчислений ОСМС по Айдын Кабыкен (с обоснованием, что Потребитель освобожден, ссылка на законодательство указана в банковских документах). Банковские документы прилагаются. Согласно устной информации Айдына, те, кто учатся за счет средств госуд. бюджета на ОЧНОМ и получают стипендию не имеют права работать. У нас абсолютно белая, прозрачная компания. В ФНО 200.00 Приложение № 5 предоставляется информация по каждому сотруднику. Значит Камеральный контроль налоговых органов может обнаружить, что по сотруднику Айдын Кабыкен нет Взносов и Отчислений ОСМС. Придет уведомление. Мы не сможем оплатить Взносы и Отчисления ОСМС. Заблокируют Банковские счета. Айдын Кабыкен будет учиться и в 2025, 2026 годах. Проблемы с ФНО могут возникнуть в 9 кварталах (налоговых периодах). Вопрос: Прошу Вас ответить имеет ли право Айдын работать у нас или это вызовет у компании в будущем большие налоговые осложнения и арест банковских счетов, с последующей невозможностью разблокировки банковских счетов, так как наша компания не сможет начислить и оплатить обязательства по Взносам и Отчислениям ОСМС, так как в банковской системе на ОСМС стоит «ОСВОБОЖДЕН». 1) Айдын Кабыкен должен уволиться из нашей компании ? или 2) есть другие пути решения – например, он должен отказаться от стипендии из госуд. бюджета. Вообще как решить данную ситуацию.

ТОО ОУР плательщик НДС. Поставщик выписал ЭСФ и через два месяц выписывает Исправленную ЭСФ. В основной дата оборота от 14.08.2024г и дата выписки 28.08.2024г, в исправленной дата оборота 14.08.2024г дата выписки 28.10.2024г.

Вопрос: нужно ли при Исправленной ЭСФ делать отложенный НДС? Во вложении скрин с журнала Электронные счет фактуры полученные, там две последние строки.

Добрый день! в строке 100.00.022 за 2024 год отражаются начисленные социальные отчисления, начисленные отчисления в фонд социального медицинского страхования и ОПВР. Как отразить ОПВР в данной строке? не понятен п.17 ст.243 (Обязательные пенсионные взносы работодателя, уплаченные налогоплательщиком в пользу работника, подлежат вычету в пределах, установленных законодательством Республики Казахстан о социальной защите), т.е. уплаченные в пределах начисленных? например за 2024 год: начислили 100 000, уплатили 80 000, на вычет 80 000?