Вопрос-Ответ

ТОО, плательщики НДС. В 2020 году реализовали товары на ИП - плательщик НДС, но в карточке не указали, что контрагент является ИП и ЭСФ уходил на физическое лицо. Контрагент ИП только сейчас сообщил нам, что к нему пришло уведомление с УГД, теперь он не может взять в зачёт НДС за 2020 год.
Что можно сделать в данной ситуации? Контрагент ИП хочет чтобы мы текущей датой выставили ЭСФ, чтобы они в 2021 году взяли в зачёт. Но тогда нам придётся отзывать ЭСФ за 2020 год и сдавать дополнительную декларацию 300.00 за 2020 год. Чем это чревато для нас и есть ли какой-нибудь другой выход из сложившейся ситуации? 

Утилизационный сбор оплачен за моторные масла и сделан расход на основании прихода товара в базе 1С бухгалтерии, т.е привязан к поступлению ТМЦ как дополнительные расходы, то в ФНО 100.00 сядет как товар? Как правильно посадить утилизацию - на себестоимость товара или отдельно услуга? Это влияет на КПН?

Какими документами оформить товар -перемещение с ТОО на филиал для того, чтобы дважды не садились остатки в 1С 8.3 бухгалтерия на счету 1330 дважды, при формировании общей оборотки за ТОО и филиал?

ТОО заключило договор на СМР на территории Киргизия на сумму 59 000 000 тенге. Работу будут выполнять граждане Киргизии по договору ГПХ. В какой валюте заключить договор? Как облагать налогом? какой КБК для перечисления и если будем заключать в сомах, то при выдаче в тенге надо пересчитывать по курсу на день выдачи из кассы наличными?

Заполнила ФНО 100.00 за 2020 год с прибылью, программа не отправляет- пишет ошибки, чтобы начислить налог 15% на чистую прибыль. Как отправить?

Компания (ТОО, ОУР, плательщик НДС) в течение 2020 года была сначала снята с регистрационного учета по НДС налоговой службой, затем через месяц вновь зарегистрирована в качестве плательщика НДС. При заполнении ФНО 100.00 за 2020 год расходы за период, в котором Компания не являлась плательщиком НДС, должны быть отражены в форме 100.01.Декларации по КПН?

В нашей компании осталась не закрытая подотчётная сумма, сотрудник уволился более 3 лет назад. Как можно списать подотчётную сумму, соблюдая все нормы законов? Как правильно отразить данную операцию в 1С? 

В нашем ТОО имеется договор лизинга на 10 авто (Астана Моторс, от владельцев авто БА), все они застрахованы в страховой компании Х. Одна из автомашин попала в аварию, после чего наступил страховой случай. Машину ремонтировал БА, оплату по всем расходам произвела страховая компания Х. Однако счет фактуру выписали на наше ТОО.
Как правильно отразить данный счет-фактуру в 1С, после оприходования запчастей и услуг у нас образуется дебиторская задолженность перед БА, как ее закрыть? Как правильно списать запчасти (списание не идущее на вычет)? Как отражать счет-фактуру в ФНО 300.00?

Работник сломал руку 16.12.2020 г., ушел на больничный и продлевает его, травма не производственная. Как долго мы должны оплачивать больничный лист? Имеем ли право отправить его в отпуск без содержания или уволить?

ИП (специальный налоговый режим). 
1. При заполнении формы декларации 910.00 в строке 910.00.017 Сумма индивидуального подоходного налога, подлежащая перечислению в бюджет с доходов граждан Республики Казахстан, указывать сумму только с Граждан РК или с видом на жительство также можно отнести в эту категорию?
2. Где указывать в приложении 910.01 работника, гражданина РФ без вида на жительство в РК, и если его не указывать в приложении 910.01, то где отражать по нему данные? В этом случае будут не совпадать сведения, поданные в декларации 910.00 и на Енбек .кз.

ТОО на общеустановленном режиме плательщик НДС работает с поставщиками услуг - нерезидентами, как с ИП, так и с физическими лицами. Договоры заключаются в валюте. При выплате дохода удерживается ИПН у источника выплаты в размере 20% от суммы договора. Мы обязаны отразить данные доходы нерезидента в форме 200.00.
По какому курсу мы должны отразить доход нерезидента в декларации? По курсу на дату акта выполненных работ или по курсу на дату оплаты? Так же бывают расчеты по предоплате. Если учитывать по курсу на дату оплаты, то возникает разница в тенговом выражении между отраженными суммами в декларации ф. 200.00 и декларации ф. 300.00
В каком периоде и по какому курсу отразить доход физического лица нерезидента, если акт выполненных работ датирован декабрем, а оплата прошла в 1 квартале следующего года и наоборот, если оплата прошла в декабре, а акт датирован январем следующего года?
Можно ли не удерживать налог если ИП предоставил сертификат резидентства?
Каким документом отражается в 1С удержание налога с нерезидента?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС. Компания приобретает авиабилеты в авиаагентстве, так как сотрудники часто летают в служебные командировки. В связи с отменой командировок или перенесением их сроков происходит возврат авиабилетов. Возврат билетов оформляется счетом на возврат, где прописывается сумма с минусом (без выставления ЭСФ). Как правильно отразить возврат билетов в базе 1С? Правильным ли будет это отразить через документ "Возврат ТМЗ"?

Пришли возвраты по ОСМС и ВСМС , ссылаются на пп.1 п.3 ст. 27 ЗРК ОСМС, сотрудники являются студентами. 
Где в 1С отразить что сотрудник студент, чтобы не начислялись эти отчисления. Какие нужны доки предоставить сотруднику чтобы не начисляли отчисления?

Как отразить в 1С предприятии заправку картриджа, если выдают документы Акт выполненных работ на заправку и Накладную на отпуск товаров на сторону на материалы? Номер документа Акта и Накладной один от одного числа.

ТОО, общеустановленный режим налогообложения.
1. Будет ли применяться корректировка дохода 90% по ИПН, СН с 01.01.2021 года, если доход работника не превышает 25-кратный размер МРП?
2. Сотрудник является временно пребывающим в РК специалистом, вид на жительство не имеет, не является налоговым резидентом РК. Какими налогами, по каким ставкам облагается заработная плата и будет ли пользоваться правом на пенсионное обеспечение с 01.01.2021 г. иностранный специалист?

Фирма в конце 2020 г. - начале 2021 г. заключает контракты на строительство жилых домов по программе сноса ветхого жилья. Первый этаж коммерческие помещения (офисы, магазины). Основной и вторичные виды нашей деятельности это «обороты, облагаемые НДС», пропорциональный способ учета. 
Переходить на раздельный учет НДС наше право или обязанность? 
Как технически это сделать? 
Сроки перехода? – основные договоры на строительство подписаны в 2020 г., сейчас только начинаются работы (идет снос ветхого жилья). Какие необходимо соблюдать критерия учета у генподрядчика? 
Есть ли определенный размер СМР, проводимый генподрядчиком? Либо достаточно все работы проводить с субподрядными организациями?

Приобретено оборудование по Лизингу 29.01.214 от иностранного поставщика и на сегодня сумма не погашена.
Счет 3310 монетарная статья подлежит переоценке, или по Лизингу не подлежит переоценке в РК? Дать подробную информацию по Лизингу у лизингополучателя: как правильно вести учет и кредиторская задолженность будет ли подлежать согласно МСФО 21 переоценке?

Облагаются ли КПН 20% у источника выплаты расходы, связанные с онлайн-вебинаром. Сам исполнитель на территории РФ, а мы на территории РК. Нужно ли корректировать договор и это прописывать? Если облагается, то можем ли при таких условиях договора применить сертификат резидента? Он у нас есть, но мы его не относили в НК за 2020 год.

Физическое лицо реализует объект недвижимости (производственная база). Право собственности на объект недвижимости возникло на основании договора дарения от физического лица – физическому лицу.
На момент дарения одаряемый был зарегистрирован как индивидуальный предприниматель (упрощенная форма).
1) Как осуществить сделку от физического лица или от ИП?
2) При реализации объекта недвижимости (производственная база) какие налоговые обязательства возникают у продавца?
3)Какие отчеты нужно предоставить после реализации?
4) Возникает ли у продавца обязанность по выплате НДС, если сумма сделки превысит минимальный оборот до постановки на НДС?

Какой код для ОС указать, и в какую группу учета ОС нужно отнести:
1)GSM 4G Wi-Fi роутер Huawei B593
2)USB Wi-Fi сетевой адаптер для видеорегистратора HVR NVR DVR
3)Дисковая СХД Synology DiskStation DS218+ (Tower)
4)Жесткий диск Seagate IronWolf, 4000 GB
5)Источник бесперебойного питания APC Back-UPS 650
6)Тележка гидравлическая TOR DB 2000