Вопрос-Ответ

Заключили договор с нерезидентом поставщиком (предоставление платформ), в данном случае возникает ли у нас обязательство по начислению НДС за нерезидента ?

Физическое лицо реализует объект недвижимости (производственная база). Право собственности на объект недвижимости возникло на основании договора дарения от физического лица – физическому лицу.
На момент дарения одаряемый был зарегистрирован как индивидуальный предприниматель (упрощенная форма).
1) Как осуществить сделку от физического лица или от ИП?
2) При реализации объекта недвижимости (производственная база) какие налоговые обязательства возникают у продавца?
3)Какие отчеты нужно предоставить после реализации?
4) Возникает ли у продавца обязанность по выплате НДС, если сумма сделки превысит минимальный оборот до постановки на НДС?

Физическое лицо, гражданин России и постоянно проживающий в России, оказывает услуги по ремонту техники клиентам нашей фирмы на территории России. Какие налоги должны удерживаться с его дохода, которые выплачивает ему наша фирма?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС, заключило агентский договор с Украинской компанией. По данному договору Украинская компания выплачивает вознаграждение ТОО. Какие налоговые обязательства возникнут у ТОО в данном случае?

Некоммерческая организация оказала благотворительную помощь физическому лицу (малообеспеченному), с целью улучшить его материальное состояние. При этом справок, подтверждающих несостоятельность, предоставлено не было. Какими налогами будет облагаться данная материальная помощь?

Выдаем бензин сотрудникам, облагаем ИПН. Нужно ли с 2018 года обложить эти суммы сотрудников ОПВ, ОСМС?

Частная клиника занимается лечением по медицине нового поколения на клеточном уровне. Для распространения данной методики и увеличения прибыли компания запустила бонусную систему для пациентов. Схема выглядит следующим образом:
1. Пациент приходит первоначально к нам на консультацию (консультация бесплатная).
2. Врач назначает курс лечения, где первая процедура будет бесплатной и пациент получает значительное улучшение своего состояния.
3. Пациент записывается на следующие процедуры, согласно назначения врача уже на платной основе.
4.Пациент полностью вылечился от своего недуга. Получил результат, сдал повторные анализы в любом медицинском учреждении.
5. После получения результата, вылечившийся пациент, рекомендуя нашу клинику, получает бонусы 10% в денежным эквиваленте за каждого привлеченного нового пациента.
6. С вылечившимся пациентом будет заключено Агентское соглашение, на основании которого будет производиться выплата бонусов 10% с каждого привлеченного пациента.
7. Привлеченный пациент проходит курс лечения, получает 100% результат и он здоров. В этот момент со всех его выплат за лечение 10% полагается выплата первому, привлекшему его пациенту.
1) Как в бухгалтерском учете отражать эти движения?
2) Какие налоговые обязательства возникают по агентскому соглашению, заключённому между физическим лицом пациентом и юридическим лицом медицинской клиникой?
3) Данное агентское соглашение будет облагаться как по договору ГПХ: 10% ИПН, 10 % ОПВ, 1,5% ВОСМС? Или только 10% ИПН?

Реализация физическим лицом подаренной квартиры на праве владения менее года. Планирую продать подаренную квартиру в Казахстане, имею Российское гражданство с видом на жительство в Казахстане. Как будет исчисляться налог на доход от прироста стоимости при реализации?

Компания является плательщиком налога на игорный бизнес, так как пункт 3 статьи 222, статьи 539 и 540, раздел 17 Налогового кодекса действуют только до 1 января 2020 года, с 1 января 2020 года исключаются с оглавления Налогового кодекса заголовки статей 539 и 540, раздела 17. КПН в данном случае будет исчисляться по общеустановленному режиму? Фиксированный налог будет относиться на вычет по КПН?

При приеме на работу бухгалтером работник был резидентом. Договор бессрочный. Через несколько лет работник поменял гражданство и стал гражданином России. Как это отразить в трудовом Договоре. На что обратить особое внимание? Требуется ли разрешение на работу в РК.

Если ТОО оплатило за услуги ИП в 2017 году, но услуги оказаны не были. Как будет декларировать ИП свой доход - по поступлению денег или по акту выплаты?

Планируется импорт с России. Слышали, что до пересечения товаром границы надо выписать СНТ. Как будет проходить этот процесс, как выглядит СНТ, где ее можно найти, куда выписывать СНТ и куда отправлять?

Как будем отдыхать в декабре, январе? Как будут переносить дня в связи с новогодними праздниками? 

ТОО на общеустановленном режиме приобретает товары по договору комиссии. Каким образом брать НДС в зачет по договору комиссии?

ТОО сдает в аренду ИП офисное помещение, арендатор сделал ремонт за счет арендной платы (за один месяц). Как закрыть данный период ТОО? Должен ли выставлять сф за аренду ИП на полную сумму, или сф и акт по нулям? ИП должен ли предоставить сф и акт выполненных работ на сумму ремонтных работ, это не будет являться доходом ИП? ИП плательщик НДС.

Как можно аннулировать отозванный ЭСФ?

Как правильно вести приказы в ТОО, 10 человек работников (по личному составу, производственные и кадровые), в каких статьях все это описано (что к чему относится и сроки хранения). Слышала что вот- вот сроки хранения изменятся. Есть ли обязательные формы журналов. Как правильно поставить этот учет. Какие документы и регистры в маленьком ТОО обязательны, например коллективный договор, обязателен ли он?

ТОО, резидент РК, плательщик НДС, деятельность - Транспортно-экспедиторское обслуживание, численность 7 (семь) человек. Доход от ТЭО за год составил 63 млн. тенге, а обороты перевозчиков составляют 2 335 млн. тенге. Всего за год общий оборот составил 2 398 млн. тенге, при численности 7 (семь) человек. ТОО по Уставу относится к малому бизнесу. На основании изложенного, ТОО к какому виду бизнеса (средний, малый) должен относиться при таких показателях

.

К какой группе фиксированных активов следует отнести Систему контроля управления доступом (тревожную сигнализацию), установленную при входе в офис, приобретена в 2015 году? 2. При принятии к учету какой код, согласно классификатора основных фондов ГК РК 12-2009, утвержденного приказом №451-од от 07.09.2009 г. следовало присвоить для данного фиксированного актива?

К какой дате брать НДС к зачету, смотря по статье 401 п.6 Налогового Кодекса РК берем по дате оборота? По ст. 401 пункт 6. Налог на добавленную стоимость, относимый в зачет, при приобретении электрической и (или) тепловой энергии, системных услуг в соответствии с Законом Республики Казахстан «Об электроэнергетике» учитывается в том налоговом периоде, на который приходится дата совершения оборота по реализации таких товаров, работ, услуг.