Вопрос-Ответ

ТОО- ОУР, НДС.

1.Импорт товара с КНР до СВХ Алматы (импорт70), затем экспорт в Грузию, по договору в стоимость включена доставка до СВХ (Алматы).

2. Затем другое ТОО (РК) осуществляет доставку товара (самоходом - в самосвалы садятся водители, нанятые ТОО (РК)) в Грузию (маршрут проходит через РФ).

Вопрос: по 2 пункту как определить место оказания услуги, если начало в РК (СВХ). а конец в Грузии? Статья 378 какой пункт применим к данной услуге? разделить ли перевозку территориально? Как отразить операцию в НУ? какую форму НО подаем?

ТОО применяет СНР, плательщик НДС планирует начать торговлю на площадках маркетплейс Ozon Вопрос: Комиссия полученная маркетплейсом за предоставление услуги площадки будет ли являться доходом нерезидента. Возникает ли у ТОО обязательства по удержанию налога с дохода в виде комиссии с Ozon и по какой ставке?

ИП перешли на розничный налог подскажите как оплачивается налог по розничному налогу по какому КБК? Просто доход умножить на проценты? Оплачиваем ли социальный налог на розничном режиме?

Сотрудник по рабочим вопросам использует свой личный автомобиль, но бензин использует с карточки ТОО. Как правильно ТОО списывать бензин в данном случае?

Добрый день! Вопросы по 250.00 форме.

1. Первоначальная форма сдана, но забыли указать дебиторскую/кредиторскую задолженность перед юридическим лицом, можно ли сдать дополнительный отчет, или надо отозвать и сдать заново?

2. Физическое лицо (ИП) заключил предварительный договор с застройщиком на покупку квартиры для себя в 2023г., объект сдан в 2024году, ДКП(договор купли продажи) оформили в 2024году, значит в 250.00 указать дебиторскую задолженность сумму предварительного договора?

3. Обязательно ли нотариально заверять договор ВФП между юридическим лицом и физическим лицом(учредитель)? Юридическое лицо ведь заверяет своей печатью 

ТОО во втором квартале превышает порог 325000 мрп, следовательно встает на авансовые платежи, как правильно встать, сдать декларации и высчитать сумму налога?

ТОО А, на общеустановленном режиме, в 2022 году экспортировала оборудование в РФ по 0%, С 1 января 2022 года вступили в силу изменения в ст. 48 Налогового кодекса и пятилетний срок исковой давности будет распространяться на субъектов крупного предпринимательства, отнесенных к такой категории субъектов в соответствии с Предпринимательским кодексом РК. ТОО А относится к субъектам крупного предпринимательства в соответствии с Предпринимательским кодексом. В связи с вышеизложенным возникают следующие вопросы:

A. Какой срок исковой давности, для подачи на возврат НДС с государственного бюджета? Три года? Либо срок исковой давности для целей применения возврата НДС Налогового кодекса для ТОО А будет пять лет?

Б.В случае трех лет по исковой давности по возврату НДС, можем ли мы использовать зачетный НДС на лицевом счете или нужно его списывать?

Ситуация: 25 июня 2024 г. ТОО "А" - плательщик НДС выставляет ЭСФ в сторону ТОО "Б" (также плательщик НДС). Далее спустя 30 дней выясняется, что в названии одного из товаров в этом ЭСФ есть грамматическая ошибка. 24 июля 2024 г. ТОО "А" выписывает исправленный ЭСФ в адрес ТОО "Б" без изменения суммовых показателей, просто исправляет орфографическую ошибку. ТОО "Б" выставляет в сторону ТОО "А" претензию якобы за то, что во 2-м квартале 2024 г. в связи с выпиской исправленного ЭСФ у ТОО "Б" уменьшился зачет по НДС и он переносится на 3 кв. 24 г.

Вопрос: изменяется ли период (со 2-го квартала на 3-й), в котором ТОО Б принимает в зачет входящий НДС в выше описанной ситуации с учетом исправленного ЭСФ. Просим дать ответ со ссылкой на законодательство, чтобы данный ответ можно было предоставить бухгалтерии ТОО Б.

Покупатель приобретает услуги с сайта, через платформу тильду деньги поступают на расчетный счет БЦК, нужно ли пробивать чек на кассовом аппарате

Вышлите. пожалуйста, формы актов для оформления фактов мошенничества. А можем ли мы доказать как-то факт отгрузки товара, если компания плательщик НДС отгружает товар и в ИС ЭСФ выписывает счет-фактуру покупателю. У нас исчезли документы, подтверждающие факт отгрузки (это накладные и ведомости комплектования товара). Пожалуйста, не публикуйте мои вопросы и ответы на них, информация конфиденциальная.

ИП сдает в аренду помещение . При первичной оплате арендной платы ,Арендатор вносит разовый Депозитный взнос, на сумму одной месячной оплаты например 700 000 которые Арендодатель обязан возвратить в течении 5 дней ,после расторжения настоящего Договора. Вопрос как я должна учитывать этот взнос ,будет ли считаться доходом, и в период сдачи 910,00 в какой строке отражать.

ТОО (на общеустановленный режиме с НДС) получило от гос-ва земельный Участок для строительства Детского сада и построило его, ввело в эксплуатацию и выкупило по кадастр цене земельный участок (за 13 млн) у гос-ва, теперь хочет продать Детского Сад (к примеру за 200млн).

Вопрос: как лучше это сделать? то есть с наименьшей налоговой нагрузкой для предпринимателя? Как вариант: если оформить дарственную на физлицо и оно продает далее, либо оформить на ИП или на ТОО и далее реализация ?

По итогам финансово-хозяйственной деятельности 2023 года у предприятия имеется не распределенная прибыль. При утверждении общим собранием учредителей в марте 2024 года прибыль была оставлена в распоряжении предприятия.На сегодняшний день есть возможность выплаты дивидендов. Возможно ли провести собрание учредителей и эту прибыль распределить и выплатить сейчас, если решение собрания по этой прибыли уже было в марте ? И второй вопрос, если например в 2016 и 2017 годах тоже по решению общего собрания учредителей прибыль оставалась в распоряжении предприятия и на Балансе предприятия имеется эта нераспределенная прибыль возможно ли собранием учредителей ее тоже распределить и выплатить сегодня?

Фно 250.00 обязаны подать руководители и учредители ТОО? Сдавать по каждой компании или как физлицо, через егов? Через ЭЦП физлица? Если они являются руководителями и учредителями 3-х компаний?

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, какой признак резиденства указать при сдаче ФНО 250.00 для учредителя, являющегося гражданином Великобритании, но много лет проживающему в РК и имеющему вид на жительство? Благодарю за помощь.

ТОО А, Резидент РК, на Розничном налоге, имел ресторан (помещение в аренде, возвращает помещение арендодателю). Другое ТОО Б (тоже на розничном налоге), берет это же помещение ресторана в аренду у арендодателя. У ТОО А имеется алкогольная продукция, которую он хочет передать ТОО Б. Как оформить передачу алкогольной продукции от ТОО А в адрес ТОО Б? Оформить как продажу от ТОО А? или акт приема передачи как безвозмездная передача? Или другой ваш вариант? Подскажите как правильно оформить данную передачу.

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС. Руководитель ТОО часто летает в служебные командировки заграницу, проживает в гостинице и привозит документы по проживанию по разному:

1. На частное лицо (на свое имя)

2. На компанию. и соответственно документы выписаны в валюте страны проживания. Авиа и ж/д билеты руководитель часто приобретает сам, не через компанию.

Вопрос: Как отражать в бухгалтерском и налоговом учете данные документы по проживанию и можно ли их брать на вычеты? Как правильно отразить поступление услуг в ФНО 300 и ФНО 100?

Добрый день! У нас ИП на упрощенке. Начали продавать товары через Вайлдберрис. Маркетплейс выступает как комиссионер и берет процент с продажи в размере 20%. Пример: Вайлдберрис реализовывает товар по цене 21971,2 тенге. Плюс берет комиссию-вознаграждение 4875,86 тенге. Итого прибыль получается 16831,72 тенге.

1) Как отразить данную продажу в системе 1С?

2) Какую сумму дохода показывать в 910 форме налоговой отчетности?

3) На кого выставлять электронную счет-фактуру? 

Согласно коллективному договору на предприятии установлена выплата на погребение близким родственникам умершего бывшего работника. В предприятие обратилось физическое-лицо о выплате. Данное физическое лицо нерезидент и постоянно проживает на территории РФ. Какими налогами и обязательными платежами облагается выплата на погребение в указанном случае? действует ли предел в 94 МРП? Или это распространяется только на граждан РК?

2 сентября видела новости у вас, что Токаев отменил введение нового налогового кодекса в этом году. Скажите какая ситуация по режимам налогообложения? Остается ли розничный и упрощенка? Изменилось ли что то по ним в плане ставок и оборотов?