Какие обязательства возникают по международной перевозке?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ТОО (ОУР) плательщик НДС. Нам была оказана международная авто перевозка груза по маршруту Xianning, КНР - г.Алматы, РК на сумму 7000 долл.США . Сертификат резидента не предоставлен. Инвойс от 02.04.2022г курс 472,56тг, оплата от 26.04.2022 курс 448,26 тг, а прибытие груза по ТТН по отметке таможенных органов 19.04.2022г. курс 449,85тг.
Вопрос: а) Какие налоговые обязательства возникают у ТОО (КПН, НДС)?
б) Каким числом в 1с проводить поступление услуги и по какому курсу?
Ответ 1. В данном случае, при получении услуг у нерезидента всегда необходимо оценить налоговые обязательства по КПН и НДС. При этом, по корпоративному подоходному налогу, учитывая тот факт, что сертификат не предоставлен, а также то, что нерезидент осуществляет экспедирование груза,...
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступен весь сайт + 1 телефонная консультация.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП НА 24 ЧАСАДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
