Как отразить возмещение сумм КПН нерезиденту?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ТОО, общеустановленный. Заключен лицензионный договор ТОО с российской компанией «А» на использование лицензионных программ для ЭВМ, на сумму 300000 рублей. Лицензии получили в мае 2022 года. Согласно Конвенции об устранении двойного налогообложения между Правительством РФ и Правительством РК, нами начислен КПН в размере 10% - 30000 рублей. И оплачен в бюджет. По договору, компания «А» возмещает нам сумму КПН. Как правильно провести в 1С эту операцию? Если мы оплатили поставщику сумму за минусом КПН, 270000 рублей.
Если в данном случае отражать проводки по начислению КПН с доходов нерезидента, то в сути вопроса указано что выплата произведена за вычетом КПН в размере 270 000 рублей. Это означает что нерезидент осуществил оформление акта выполненных работ на сумму 300 000 рублей и удержано с него было 30 000...
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступно:
- телефонная консультация
- База вопросов ответов
- Бесплатные вебинары
- Калькуляторы
- Статьи для бухгалтера
- Шаблоны документов
- Проверка контрагентов
- Шпаргалки бухгалтера
- Авторские регистры НУ
- Кадровые документы
- Инструментарий
- Календари
ДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
