Вопрос-Ответ

Добрый день! ТОО (ОУР, плательщик НДС) реализует товар на экспорт в РФ на условиях поставки FСA Астана. Признаем доход от реализации и выписываем ЭСФ по курсу на дату реализации товара ,когда дата в накладной на отпуск товара и дата отгрузки в ТТН совпадают. В случае если даты накладной на отпуск запасов и дата в транспортной накладной отличаются: когда транспортная компания забирает груз в другой день , а по условиям договора право собственности на товар переходит в момент передачи товара первому перевозчику, т.е мы должны признавать доход от реализации на дату забора груза. Если нет возможности поменять накладные на отпуск запасов(чтобы даты совпадали) , как правильно отразить данную операцию в учете ?

Добрый день, ТОО ОУР, НДСник, резидент.

1. Приобретаем, сно договора купли-продажи 25.06.2024г., сахарный завод с земельным участком, зданием , оборудованием (у ТОО на ОУР, НДСника, резидент, они покупали раньше сахар в России), сделали оценку, какие налоговые обязательства у нас возникают именно в связи с покупкой и сроки?

2. Доставку товара (товар купили в РК) осуществил ТОО ДИН, и указал в счете: транспортно-экспедиторские услуги, в стоимость товара включить сумму или могу на расходы периода сразу отнести? Спасибо.

Казахстанская организация (резидент РК), плательщик НДС, предоставляет Казахстанской организации (резидент РК) возможность для выбора поставщика и заключения договора в электронном виде посредством доступа к своей электронной площадке. Вопрос: плата за пользование электронной торговой площадкой должна быть с НДС или без в 2024 г. при оказании услуг казахстанской организацией такой же казахстанской организации по доступу к программному продукту в целях участия в электронных торгах?

Добрый день! У коммерческой недвижимости 2 собственника. Хотят сдавать помещение в аренду. Может ли один собственник по нотариальному согласию второго сдавать в аренду помещение и представлять форму 910.00, а потом часть аренды, после оплаты налогов, перечислять второму согласно доли владения, если указать такое условие в договоре аренды? Или они должны каждый сам заключать договоры и сдавать 910.00? Или нужен договор о совместной деятельности и соответствующая регистрация в КГД?

Здравствуйте! ТОО на ОУР, НДС. Компания ТОО реализовала товар по ИМП 70 (временный склад), Китай -Узбекистан. Условия поставки CIP Ташкент. Какой датой будет оборот по реализации в целях НДС и КПН? ЭСФ выписывает в тенге или в валюте контракта?

Добрый вечер. Сотрудник нашего филиала в Астане, переезжает в Шымкент и будет работать в нашем филиале в Шымкенте, на той же должности и с тем же окладом. Вопрос? Как верно сделать перевод сотрудника из одного филиала в другой. Дополнительное соглашение, приказ и заявление от сотрудника как правильно оформить? Вносить изменения в Енбек и в 1С?

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, если транспортная компания Южной Кореи хочет открыть филиал в РК, какие документы и куда нужно для этого подавать. Какие основные юридические и финансовые аспекты нужно учитывать? Заранее благодарим!

ИП на розничном общепит, приняли оплату через терминал, но забыли пробить по ккм. Чем грозят такие ошибки и как лучше их исправить и в какие сроки?

ИП (резидент РК, не плательщик НДС) на ОУР заключил договор аренды помещения (квартиры) с ИП на СНР с использованием мобильного приложения.

Вопрос:

1. идут ли на вычеты по ИПН у ИП на ОУР расходы по данному договору аренды?

2. можно ли взять на вычеты расходы по обучению ребенка в колледже и вузе?

Добрый день. ИП работает в приложении яндекс такси при выборе оплаты наличными пассажиры часто делают переводы на каспи. Надо ли пробивать чеки если в приложении яндекс такси автоматически оформляется чек. Будет ли считается это как двойное налогообложение?

ТОО, ОУР, резидент РК, плательщик НДС ТОО продало товар на экспорт в ноябре прошлого года товар в Беларусь, выписало СНТ и ЭСФ. Сейчас обнаружено, что в СНТ/ЭСФ допущена опечатка, цена одного товара указана на 100 тенге меньше, чем в накладной (выписывали на сайте). в ФНО 100.00 и 300.00 суммы пошли по накладной верные. ТОО занимается возвратом НДС, т.е. чтоб было одинаково важно для ТОО.

1. Может ли ТОО сейчас сделать исправленную ЭСФ и могут ли быть какие-либо последствия из-за этого?

Добрый день

1. Наша компания ОКЭД 52291 Транспортно- экпедиционные услуги заключила договор на аренду жд. вагонов с нерезидентами, вагоны используются как на территории РК, так и отправляются за границу, как груженые так и порожние, данные расходы не включены в расходы по перевозке, и не пере выставляются покупателю услуг, должна ли наша компания оплачивать НДС с дохода нерезиденда с аренды вагонов?

2. Можно ли считать что аренда вагонов, по сути является тем же оперированием вагонов, так как наша компания сама распоряжается данными вагонами, а согласно статье 395 НК РК освобождаются от НДС услуги оператора вагонов, предоставление в пользование вагонов, при условии что оператор вагонов указан в перевозочном документе в качестве участника перевозочного процесса, наша компания в перевозочных документах указывается?

3. Есть ли необходимость перезаключить "Договор аренды вагонов" на "Договор по оперированию вагонов" во избежание уплаты НДС с дохода нерезидента?

ТОО-нерезидент в РК, неплательщик НДС, покупает у завода аллюминий и реализует нерезиденту –юр лицу во Въетнам.

Вопрос:

1. Требуется ли лицензия или разрешение для данного вида деятельности?

2. Какие налоговые обязательства при этом возникает у ТОО-нерезидента в РК?

ТОО А (ОУР, НДС) проводит рекламную акцию для своего клиента ТОО Б на территории других стран (не ЕАЭС). ТОО А оплачивает субподрядчикам в других странах услуги по проведению рекламной акции для ТОО Б. Субподрядчики закупают и раздают победителям акции технику и денежные призы, перечисляют в бюджет налог у источника выплаты, согласно законодательства страны проведения акции. Возникает ли КПН и НДС за нерезидента у ТОО А? И можно ли взять на вычеты услуги от субподрядчиков-нерезидентов при наличии договоров и актов на русском языке?

Добрый день. Муж и жена живут гражданским браком. В 2024 году попадают под всеобщее декларирование. Муж - учредитель в нескольких ТОО, жена - имеет ИП. 2 года назад гражданский муж передал в доверительное управление 2 своих нежилых квартиры. Жена открыла ИП и сдает их в аренду. Вопрос: в данной ситуации кто и как должен показать в ф. 250 имущество полученное и переданное в доверительное управление. Муж или Жена ? и каким образом

Добрый день. ТОО, ОУР, плательщик НДС, имеет лицензию по оптовой реализации алкогольной продукции. Не является производителем, только хранение и реализация. Сдает отчет Декларация по обороту алкогольной продукции. Сейчас выяснилось что с 2017 года декларации сдавались некорректно. Неверно отражен остаток на начало и на конец отчетного периода в даллах. Вопрос: Как в данный момент откорректировать остатки в декларации? Сдать отчет за 2021 год с правильной цифрой? и пересдать за все месяцы по текущий момент? или написать письмо в налоговую с объяснением ситуации и уже в текущем отчете изменить данные на начало периода?

ТОО 2021-2023 год было на ОУР ндсники общепит, у нас есть поставщик по аренде помещения который выставлял нам аренду на бумажных счф, можем ли мы эти обороты брать себе на вычеты по 100 ф, оборот более 1000 мрп за год? Они не ндсники. Пришло уведомление по ним как теперь с этим быть

Добрый день, ИП СНР (производство кино) планирует перейти на розничный налог с августа 2024 года. Так как в 2025 году розничного налога не будет, то на каком режиме будет работать ИП СНР в 2025 году? Какой режим налогообложения применить для ИП СНР, что бы не платить не платить НДС?

ИП на упрощенном режиме налогообложения приобрел в 2021 году земельный участок с целевым назначением обслуживание зданий и сооружений, затем построил нежилое здание и продал построенное здание в 2022 году за сумму чуть меньше заявленной в акте ввода в эксплуатацию. Вопрос: Какой возникает имущественный налог к уплате? От цены купленной земли и цены продажи здания с землей или от первоначальной суммы указанной в акте ввода в эксплуатацию и цены продажи объекта? Может ли сумма указанная в акте ввода в эксплуатацию являться первоначальной стоимостью здания?

Добрый день, Заключен договор с покупателем (резидент РК) на 100 тенге. Дата договора условно 04.03.2021 (курс рубля 5,7) была реализация в тенге, по курсу 5,7 в 2021 году. Согласно договора оплата производится по формуле 100 тенге/5,7 (курс рубля на дату заключение договора) * курс рубля на дату оплаты (условно 26.06.2024 курс 5,31) получили 93 тенге. 6 реализации в 2021 году выписаны на 100 тенге. В 2024 году покупатель решил оплачивать по графику. То есть в июне 10 тенге, в июле 10 тенге итд. Как отразить курсовую разницу в бухгалтерском и налоговым учете? Нужно ли корректировать оборот согласно статье 383 НК РК?