Вопрос-Ответ

1. Поставщик предоставил скидку на товар. Как отразить предоставленную скидку в учете ?

2. Поставщик предоставил скидку на товар после того как товар был реализован. Как правильно отразить в учете предоставленную скидку? В 2024 году поставщик предоставил скидку на товар, который был получен и реализован в 2023 году. Как правильно отразить в учете предоставленную скидку?

Добрый день! ТОО зарегистрирована с окэд 01450 Разведение овец и коз, ведет сельскохозяйственную деятельность и применяет общеустановленный режим. В 2023г была получена субсидия от государства на развитие племенного животноводства.

Вопрос: Субсидия полученная от государства, будет ли являться доходом ТОО и по какой ставке КПН будет облагаться?

Уточняющий дополнительный вопрос к предыдущему, касательно налогообложения сотрудников ТОО-участника Астана-Хаб, сотрудники-граждане РФ, на территории РК находятся более 183 дней, центр жизненных интересов в РК, будут ли они считаться резидентами РК? И какими налогами будут облагаться их заработная плата?

ТОО ОУР, имеет кредиторскую задолженность (займ) от учредителя в размере 800 млн тенге, учредитель является сотрудником ТОО и получает заработную плату. ТОО хочет погасить займ перед учредителем материалами имеющимися на складе, а учредитель в свою очередь, хочет увеличить уставный капитал ТОО до 800 млн, этими же материалами.

Будет ли облагается передача материалов в счет погашения задолженности НДС?

Может ли учредитель эти же материалы внести на баланс предприятия и тем, самым увеличить уставный капитал?

Какими проводками можно оформить эти операции в 1с?

Дополнение к вопросу 826930 Добавление к описанию: Филиал Сингапурской компании в РК, ОУР, плательщик НДС, нерезидент. Филиал Сингапурской компании оплатил инвойс американской компании на счет в европейском банке, выставленный на головную Сингапурскую компании за консультационные услуги примерно 7000 долларов США. Фактически это является расходами головной компании, эти услуги американской компанией будут оказаны для головной компании не для филиала, но оплатил филиал.

1. Каково в данном случае налогообложение по данным услугам - по НДС и КПН за нерезидента - американскую компанию, возникает ли у филиала обязательство их уплате?

2. Какие нужно/можно оформить документы чтобы избежать налогообложения по вышеуказанной операции по услугам от американской компании?

3. В случае если невозможно для филиала избежать налогообложения как оформить данную операцию в бухучете и в ФНО (300.00, 101.04, 100.00)?

Здравствуйте. В декларации 300.00 Приложение № 6, в строке 300.06.007 отражаем суммы НДС по возвратам поставщикам, суммы НДС по скидкам с продаж, также суммы НДС по исправленным ЭСФ от поставщиков, по которым меняется размер оборота. Вопрос: в какой строке формы должны отображаться суммы оборота в таких случаях? Строка 300.06.01 предназначена только для корректировки оборота по реализации. Если для корректировок оборотов по приобретению нет специальной строки, необходимо ли вручную менять сумму оборота по приобретению, без НДС в строке 300.00.13? Ведь если не поменять, возникнут расхождения с 100.00 формой. Если все же есть необходимость корректировать 300.00.13, предусмотрены ли настройки программы 1С для автоматического отражения таких оборотов в строке 300.00.13?

Здравствуйте! ИП на розничном налоге (г.Уральск), продали товар в 2023 на сумму 200 тыс тенге, возврат от покупателя этого товара (200 тыс тенге) в январе 2024. С 1.01.2024 г ставку розничного налога местные органы понизили до 3%, Вопрос: По какой ставке розничного налога проводить возврат товара?

Добрый день, поясните пож, для сдачи фно 710.00 декларации по НДС игорному бизнесу, расчет проводится от поступившей общей суммы ККМ по чекам и банка полученных от игроков (выручка) или за минусом возвратных сумм выйгрышей (сумма выйгрыша отданная игрокам) . Оборотом по расчету НДС определяется в размере 85 процентов от суммы налога на добавленную стоимость с облагаемого оборота, определенного в соответствии с пунктом 16 статьи 381 настоящего Кодекса. (Поясните пож. от какого оборота считать НДС) Доходом будет полная выручка или за минусом расходов выйгрышей?

ТОО(плательщик НДС) оплатила в страховую компанию за сотрудника Страхование на случай болезни (ДМС) денежные средства через расчетный счет. Страховая компания выставила АВР в сторону работника. Является ли данная оплата как косвенный доход сотрудника и подлежит ли обложению всеми налогами и отчислениям. Если да то нужно ли это отражать через поступление, либо оплата поставщику закрывается через 3350 к выплате. Как отразить данную проводку в ФНО 300.00, 100.00, 200.00?

Добрый день! Мы ТОО, резидент Республики Казахстан, плательщики НДС, получаем от подрядчика-нерезидента РФ услугу "Восстановление посадочных мест подшипников редукторов" на территории РК. Для оказания услуги подрядчик завозит оборудование на территорию РК, после оказания услуги оборудование будет вывезено. Планируемый срок выполнения работ 6 месяцев. Возникает ли обязательство по представлению форм 016.00 и 328.00? Возникает ли уплата КПН и НДС за нерезидента по услуге «Восстановление посадочных мест подшипников редукторов»? Необходимо ли выписывать ЭСФ при временном ввозе и вывозе оборудования, не включенного в Перечень изъятия, ?

Филиал Сингапурской компании D. в РК, ОУР, плательщик НДС, нерезидент. У компании Д. из РФ есть контракт с Китаем, ранее по нему проводили оплаты без проблем, но с февраля 2024 Китай не хочет принимать деньги из РФ ни в какой валюте. Валютный контроль предложил вариант оплаты по контракту компании Д. третьему лицу, с которым они заключат доп. соглашение (ДС). В рамках третьего лица будет Филиал D. г. Алматы. Получается в рамках ДС, в котором говорится, что Филиал оплачивает Китаю деньги за ООО Д. (РФ), получателем товара является ООО Д. в РФ. А ООО Д. возвращает деньги Филиалу в течении 30 дней. Главное, чтоб по бухгалтерии эти деньги не прошли как выручка из РФ и оплата за товар в Китай. В назначении платежа будет - оплата от имени ООО Д. за товар по контракту №,,, и счет №.... на основании ДС №... В дальнейшем ООО Д. это п/п предоставит в наш валютный контроль (филиала Д.) как подтверждение оплаты за товар.

Вопросы:

1. Возможно ли вышеуказанное, что Филиал Сингапурской компании в РК будет платить за российскую компанию? Нет ли в этом каких-либо нарушений?

2. Не возникнут ли в связи с вышеуказанными операциями у филиала Сингапурской компании в РК какие-либо налоговые обязательства перед налоговыми органами в РК?

3. Если вышеуказанное возможно без возникновения у филиала Сингапурской компании в РК перед налоговыми органами в РК, то как эти операции верно оформить в документах, в 1С и в ФНО?

ТОО переименовали и сделали перерегистрацию в кабинете произвели изменение и выписали новое свид НДС вопрос : каким образом внести изменение в 1С

Здравствуйте! ТОО-А (общеустановленый режим с НДС) сдает Торговый центр ТОО -Б (общеустановленный режим С НДС) ТОО-Б далее помещения в субаренду. В ТОО -А от поставщиков поступают ЭСФ по коммунальным услугам (энергия, газ, тепло, вода и канализация) после ТОО А перевыставляет ТОО-Б возмещение коммунальных услуг а ТОО-Б далее арендаторам.

Вопрос: ТОО-А выставляет коммунальные в ТОО-Б один в один согласно ЭСФ поставщиков? ТОО-Б в свою очередь выставляет арендаторам возмещение коммунальных услуг согласно показания счетчика и расчетам. Или ТОО-А должен выставить ту сумму которую выставляет ТОО-Б арендаторам. а разницу себе оставляют?

ИП на режиме КХ имеет квартиры и хочет их сдавать в аренду.

1. Вопрос может ли ИП на КХ сдавать квартиры в аренду и оставаться на режиме КХ. КХ зарегистрировано в одном УГД, а квартиры находятся в другом УГД.

2. может ли он эти квартиры сдавать по СНР с использованием мобильного приложения? или как физлицо и сдавать фно 240. как правильно?

ТОО резидент, ОУР, НДС. Два учредителя - резидент РК и нерезидент из РФ с ВНЖ, постоянно прибывающий на территории РК. Приняли решение о выплате дивидендов. Если сумма дивидендов нерезидента из РФ с ВНЖ, постоянно прибывающего на территории РК не превышает 30 000 МРП будет ли она облагаться ИПН?

Добрый вечер! Логистическая компания получает услуги связанные с международными перевозками с НДС (Услуга обеспечения уплаты ТПиН) перевыставляет их заказчику клиенту как (Экспедирование международной перевозки) что считается Обороты по реализации, освобожденные от НДС в реализации и в ЭСФ должно быть без НДС Поступление в зачет не идет, в какой строке ФНО 300 необходимо показать? Или такие операции суммируются и показывается в строке 300,02,003? В 1С корректно будет в поступлении выставить Счет затрат (БУ) 1274, а затем реализацией закрыть на 1210, НДС включается в себестоимость?

Компания является плательщиком авансовых платежей. Компания сельхозпроизводитель и применяет уменьшение КПН на 70%. В п. 3 ст. 278 КоАП звучит, что превышение фактической суммы КПН за текущий отчетный период над суммой авансовых платежей в течение налогового периода на 20% влечет штраф в размере 20% от суммы превышения налога. Просим объяснить, фактическая сумма КПН - это сумма кпн из ф. 100 из стр 100.00.058 или же из стр 100.00.059 ? Для нашей компании с учетом того, что уменьшает кпн на 70% именно в стр 100.00.059, cоответственно играет большую роль для исчисления как авансовых платежей, так и для понимания есть ли превышение по КПН по ф 100 над авансовыми?

Филиал ХХХ (нерезидент РФ), получил доход от реализации. Сдали 100 форму оплатили КПН и на чистый доход тоже. Вопрос 1 Может ли головная организация получить от филала остаток денежных средств или это должна быть как выплата дивидендов? 2 На основании чего мы можем делать перечисление денежных средств головному (РФ) 3 Как рассчитываются дивиденды Головному. Какой процент выплаты ИПН?

ТОО на УРН подало заявление 03 марта 2024 года на смену налогового режима "Розничный налог.", Как добровольное решение. С 01 04.2024 г нас перевели на розничный налог. Будет ли являться нарушением, если мы до конца марта превысим оборот по УРН?

Добрый день! Компания начислила и выплатила дивиденды, юридическому лицу-нерезиденту (РФ) в апреле 2023г., но форму 101.04 сдали только в феврале 2024 года, т.к. на счету в кабинете налогоплательщика были средства, то 10% КПН сняли автоматически со счета. Вопрос: как правильно и каким документом в программе 1С отразить уплату КПН? Заранее благодарю!