В каком периоде отразить корректировку НДС если поставщик выписал дополнительную ЭСФ с нарушением сроков?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
07.01.2023
539
Облачный 1С Вопрос:
ТОО (ОУР, НДС) 06 октября 2022 г вернул поставщику товар по возвратной накладной, но поставщик забыл выставить дополнительную накладную. Теперь, если поставщик выставит дополнительную ЭСФ с нарушением сроков в январе 2023 г, то в каком квартале покупатель и поставщик будут корректировать НДС, в 4 кв 2022 или в 1 кв 2023? В ФНО 300,00 какого квартала будут включать корректировку НДС?
Ответ:
По ситуации, в связи с тем, что поставщик не оформил ЭСФ своевременно, у покупателя нет оснований для сторнирования НДС. Если поставщик оформит дополнительную ЭСФ с датой оборота в октябре 2022 года, то в таком случае такое основание на корректировку у покупателя возникает. Ключевыми данными в ЭСФ...
По ситуации, в связи с тем, что поставщик не оформил ЭСФ своевременно, у покупателя нет оснований для сторнирования НДС. Если поставщик оформит дополнительную ЭСФ с датой оборота в октябре 2022 года, то в таком случае такое основание на корректировку у покупателя возникает. Ключевыми данными в ЭСФ...
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступен весь сайт + 1 телефонная консультация.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП НА 24 ЧАСАДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
или
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
