КПН, который удержал нерезидент и предоставил справку влияет на КПН к уплате будет 0?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
19.01.2023
516
Облачный 1С Вопрос:
Реализация услуг Нерезиденту Ф 100.00 отразили полностью доход евро/тенге ,налогооблагаемый доход строка 100.00.044 =1,2млн*20%КПН=240 000тенге, по строке 100.00.058 Зачет КПН какую из них выбрать на основании справки предоставленной нерезидентом, что они с нас удержали КПН 10млн тенге строка КПН100.00.059 получается 0. вопрос
- Этот КПН, который удержал нерезидент с нас и предоставил справку, они влияют на КПН, то есть КПН к уплате будет 0, но убытка не будет?
Ответ:
На основании правил заполнения налоговой отчетности в строке 100.00.058 указывается сумма исчисленного КПН за налоговый период в соответствии с пунктом 1 статьи 302 Налогового кодекса. Определяется как разница строк 100.00.057, 100.00.058 І, 100.00.058 III, 100.00.058 IV, 100.00.058 V, 100.00.058...
На основании правил заполнения налоговой отчетности в строке 100.00.058 указывается сумма исчисленного КПН за налоговый период в соответствии с пунктом 1 статьи 302 Налогового кодекса. Определяется как разница строк 100.00.057, 100.00.058 І, 100.00.058 III, 100.00.058 IV, 100.00.058 V, 100.00.058...
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступен весь сайт + 1 телефонная консультация.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП НА 24 ЧАСАДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
или
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
