Как правильно определить сумму относимую в зачет при наличии нулевого оборота?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
08.02.2023
542
Облачный 1С Вопрос:
ТОО на НДС пропорциональный метод. Есть экспорт по нулевой ставке. И доля по нулевой ставке 70 %. В зачет в основном сумма оплаченная по ГТД импорт, допустим 60 млн, 10 млн зачет Казахстанский.
- Мы в зачет берем «Вся сумма к зачету *30%. Например 70 млн*30%=21 млн.» или только казахстанский 10 млн*30%=3 млн?
Потому что мы же напрямую оплачивали по ГТД. Потому что мы теряем 49 млн зачета.
Ответ:
По ситуации имеет место быть стандартное заблуждение в части оборота по нулевой ставке. Нулевой оборот по НДС не нарушает размер пропорции. На основании правил составления налоговой отчетности, в строке 300.00.007 указывается доля облагаемого оборота в общем обороте по реализации,...
По ситуации имеет место быть стандартное заблуждение в части оборота по нулевой ставке. Нулевой оборот по НДС не нарушает размер пропорции. На основании правил составления налоговой отчетности, в строке 300.00.007 указывается доля облагаемого оборота в общем обороте по реализации,...
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступен весь сайт + 1 телефонная консультация.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП НА 24 ЧАСАДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
или
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
