Как правильно отразить все данные по форме 300 при постановке на учет по НДС в середине месяца?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
10.02.2023
624
Облачный 1С Вопрос:
ТОО ОУР, встал на учет по НДС 12 декабря 2022 года (превышение).
При сдаче формы 300 за 4 квартал, НДС зачетный будет только с 12.12.2022? И сумма оборотов по реализации будут тоже с 12.12.2022?
А обороты без НДС будут за 4 квартал 2022 указаны полностью в форме 300. При камеральном контроле будут же расхождения между ф.100 и ф.300. Как правильно отразить все данные?
Ответ:
На основании положений статьи 400 Налогового Кодекса, а также на основании положений статьи 372 Налогового Кодекса, зачет может быть осуществлен только плательщиком НДС, а начисление НДС осуществляется только лицом, стоящим на учете по НДС. В этой связи, отражение оборотов по реализации и...
На основании положений статьи 400 Налогового Кодекса, а также на основании положений статьи 372 Налогового Кодекса, зачет может быть осуществлен только плательщиком НДС, а начисление НДС осуществляется только лицом, стоящим на учете по НДС. В этой связи, отражение оборотов по реализации и...
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступен весь сайт + 1 телефонная консультация.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП НА 24 ЧАСАДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
или
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
