Каким документом закрыть Дт задолженность, которая возникла при оплате сотруднику материальной выгоды?

ТОО на ОУР, плательщик НДС. Сотруднику компании в январе 2023 года, в качестве поощрения, оплатили 1 000 000 тенге за обучение детей. Оплачивали в адрес школы безналичным расчетом. Документы школа не дает, т.к. у себя отражают как оплату от физического лица. ТОО данную сумму ставит в доход сотруднику компании и облагает всеми налогами как ЗП.

Какими документами отразить все эти операции в 1С? Правильно ли, что данная сумма не берется на вычеты по КПН или мы можем взять на вычет, если облагаем всеми налогами? Правильно ли отразили в учетной базе?

1. Документ - Платежное поручение: Дт 3310/1710 Кт 1030 = 1 млн

2. Документ - Регистрация прочих доходов в целях налогообложения и отражение ЗП в рег учете: Дт 7211/7212 Кт 3350 = 1 244 160 (от обратного)

3. Начисляем налоги: а. Документ - Расчет удержаний сотрудников: Дт 3350 Кт 3220 = 124 416 (ОПВ) Дт 3350 Кт 3120 = 105 744 (ИПН) Дт 3350 Кт 3212 = 14 000 (ВОСМС)

4. Документ - Расчет налогов, взносов и отчислений сотрудников: Дт 7211 Кт 3350 = 17 150 (СоцОтчисления) Дт 7211 Кт 3350 = 87 896 (Соцналог) Дт 7211 Кт 3213 = 21 000 (ООСМС)

1. Каким документом нам закрыть Дт задолженность, которая возникла при оплате?
2. И каким документом закрыть кредиторскую задолженность, которая возникла при начислении Прочих доходов сотруднику? Если мы проводим ручную операцию: Дт 3350 Кт 3310/1710, то при формировании документа "Расчетно-платежная ведомость" (РПВ), данный документ не "видит" ручную операцию и показывает сумму 1 млн тнг в колонке сальдо на конец. Следовательно РПВ и ОСВ по сч 3350 не будет совпадать. Подскажите как правильно поступить? Корректно ли мы проводим документы?