Какие налоговые обязательства возникают у ТОО, которому оказал услуги нерезидент Российской Федерации?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
18.02.2023
416
Облачный 1С Вопрос:
Нашему ТОО ( на учете НДС) оказали услуги нерезидент Российской Федерации ИП. Место реализации услуг в договоре указано: КАЗАХСТАН
1) услуги обучения через ZOOM на сумму 200 000 рублей. Дата АВР 30.06.2022, дата оплаты за услуги 26.08.2022г,
2) размещение рекламных материалов 3000 рублей
ВОПРОСЫ:
- Какие налоговые обязательства возникают ?
- Какие налоговые формы ФНО101.04 или ФНО200?
- Какая ставка ИПН/КПН? ( 10-20%)
- ИП предоставил сертификат резиденства Российской Федерации, освобождаемся ли оп КПН/ИПН ? Если по ставке 20%, может уменьшает на 10% ?
Ответ:
Ответ 1. В рассматриваемом случае нерезидент осуществляет услуги обучения, а также рекламы. Каждый вид услуг в части налогообложения необходимо рассмотреть отдельно. В рассматриваемом случае не ясны предмет и условия договора, которые могут повлечь за собой возникновение налогового обязательства,...
Ответ 1. В рассматриваемом случае нерезидент осуществляет услуги обучения, а также рекламы. Каждый вид услуг в части налогообложения необходимо рассмотреть отдельно. В рассматриваемом случае не ясны предмет и условия договора, которые могут повлечь за собой возникновение налогового обязательства,...
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступен весь сайт + 1 телефонная консультация.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП НА 24 ЧАСАДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
или
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
