Вопрос-Ответ

Добрый день! Как выписать без рисков дополнительную ЭСФ, если цена установленная в договоре имеет сложную формулу ценообразования и меняется ежемесячно. Выписывать сначала исправленную и затем дополнительную? Или применить норму по выписке исправленной ЭСФ, т.к. поставщик, количество, даты оборота не меняются?

Здравствуйте. Супруга гос служащего не работает, получает пособие на ребенка по инвалидности. Сдает форму 270 за 2023 г. Обязана ли показывать доход, облагаемый у источника выплаты от налогового агента в форме 270 в виде пособия по инвалидности на ребенка?

ТОО ОУР плательщик НДС. Компания занимается производством сафлорового масла и состоит из основного подразделения (Завод) который находится в Жамбылской области у него ОКЭД-10411 Производство неочищенных масел и жиров, и состоит из Филиала который находится в г.Алматы ОКЭД: 96090 Предоставление прочих индивидуальных услуг, который не соответствует правильному ОКЭДУ для Филиала, поэтому хотим его поменять. В филиале в г.Алматы находится Административный аппарат и менеджеры, которые ведут розничную продажу нашей продукции по г.Алматы и заключают договора для реализации на экспорт, но реализацию самого экспорта производим на Заводе.

ВОПРОС: Какой ОКЭД присвоить филиалу, такой же как у Завода -10411 или присвоить ОКЭД- 46.33.0 Оптовая торговля молочными продуктами, яйцами и пищевыми маслами и жирами? может быть у вас есть другие варианты?

Какими налогами с заработной платы не облагается сотрудник ИП на ОУР при предъявлении справки по инвалидности ребенка до семи лет. В 1С программе как это отразить, пошагово инструкцию пожалуйста?

Добрый день. Вопрос касательно всеобщего декларирования. Ситуация следующая : в ТОО вносились деньги учредителями в 2020 году в размере 11 600 000 тг. В 2021 году ТОО приостановило деятельность (сдаем пустографки), вместо ТОО теперь работает ИП. В 2022 году в ТОО произошла перерегистрация в связи с изменением учредителей. Один остался прежний -ему ТОО должно 5 000 000 тг (делаем у нотариуса договор займа), а другой новый, он вносил деньги уже в деятельность ИП и подтверждающих документов нет (ИПешнику просто деньги давал). Каким образом можно это узаконить и отразить в 250 ФНО?. Например можно ли сделать договор займа с ТОО с новым учредителем просто как с посторонним физ.лицом? Как будто в 2020 году , он, не будучи учредителем или директором, просто давал свои денежные средства в долг на деятельность компании? Заранее благодарю

Добрый день. Вопросы касательно всеобщего декларирования: 1) пп.7) п.2 ст. Статья 634. Особенности составления декларации о доходах и имуществе гласит: 7) задолженности других лиц перед физическим лицом (дебиторской задолженности) и (или) задолженности физического лица перед другими лицами (кредиторской задолженности) при наличии договора или иного документа, являющегося основанием возникновения обязательства или требования, нотариально засвидетельствованного (удостоверенного), за исключением задолженности банкам и организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций, созданным в соответствии с законодательством Республики Казахстан о банках и банковской деятельности в Республике Казахстан.

Вопрос: необходимо ли нотариально заверение договоров займов между физическим лицом (к примеру работником, учредителем) и юридическим лицом?

2) за пределами РК в имеется наличные денежные средства в валюте свыше 10 000 МРП, хранящиеся в банковской ячейке.

Вопрос: Как их отражать в форме 250 и каким документом их необходимо подтверждать?

Добрый день, в случае покупки недвижимости в РК российской компанией (нерезидент), может ли данная российская компания напрямую оплатить из России со своего банка, продавцу недвижимости в РК согласно договору купли-продажи, в российских рублях, без открытия филиала в РК. Зачислит ли банк данную сумму продавцу в РК? Так как с России оплатить не проблема, т.е российкий банк может провести данный платеж, казахстанский банк зачислит ли эти деньги продавцу в РК-резиденту РК. В случае покупки недвижимости в РК, как иностранная компания (РФ), зарегистрировавшаяся в качестве налогоплательщика в РК и имеет доход от сдачи в аренду) без открытия филиала (представительства) - будет платить налоги в налоговое управление в РК (налог на имущество, подоходный налог и т. д.). - должна ли российская компания открыть банковский счет для получения арендной платы и уплаты налогов (в тенге)? или РФ компания может оплачивать налоги удаленно из России и в какой валюте она может оплачивать (в росс рублях или только в тенге). - арендатор в РК будет оплачивать росс.компании платежи за аренду, облагаются ли данные выплаты КПН и НДС за нерезидента. Спасибо!

Здравствуйте. Ситуация: у физического лица есть счет в брокерской компании. В какой строке 250 декларации отражать данные деньги, учитывая, что брокерская компания не является банком. При этом ценные бумаги еще не приобретались.

Как заприходовать давальческое сырье от заказчика (они выставили накладные, где указано только количество материалов без стоимости) на какой счет и вид поступления (сф и накладные они выставлять не будут) далее после оприходования каким документом их отписать субподрядчику ( не продажа, а передача материалов) и еще такой вопрос , часть этих материалов будет списана в форме М-29, каким документом это отобразить в базе 1С?

Добрый день! ТОО, ОУР, плательщики НДС. В наш адрес поступило уведомление с формулировкой: "«1) «Неправомерное отнесение на вычеты расходов по КПН/ИПН по налогоплательщику, регистрация которого признана недействительной расходы по взаиморасчётам не подлежат вычету в соответствии с пунктом 2 статьи 264 Налогового кодекса»;» за 2021 год. Решение суда о признании этого налогоплательщика недействительным датируется 29.02.2024 г. Законно ли требование налоговой в данном случае (в случае решения суда в 2024 году, а вычеты по этому контрагенту были отнесены в 2021 году)?

ТОО ежемесячно пробивали чек по Webkasse - 1 месяц 2022 год , четыре месяца 2023 г и 2024 год приходный кассовый ордер выписывали ,чек поставщику выдали.

вопрос 1 . при просмотре Сменный Z-отчет изъятия автоматический не проводился наличность в кассе не обнуляемая сумма на конец смены хотя эти суммы сразу с кассы выдается на подотчет и зп т.е в 1С эти суммы списываются сразу как правильно надо было сделать в сменном отчете? на сегодняшний день поставить автоматический обнуления? считается ли нарушением , что пропустили ?

ТОО, ОУР- не НДС. Субсидируется ДАМу- облагаются ли НДС полученные субсидии? Входит ли в оборот для постановки ндс?

Компания (ТОО ОУР) взяла долгосрочный кредит в банке для покупки земельного участка, на котором в дальнейшем будет строительство автосалона. Является ли займ доходом для ТОО? Можно ли взять на расходы сумму займа при покупке земельного участка? Облагается ли налогом сумма займа? Отражается ли в ф.100? Как правильно отразить поступление (погашение) банковского займа в 1С?

Физлицо продало коммерческое помещение. Должны оплатить 10% налог. Как правильно это сделать? От стоимости помещения отняли оценочную стоимость и оплатили. Но в налоговой говорят надо было от суммы продажи вычесть стоимость покупки. Но там разница большая получается так как помещение покупали в свое время как жилую квартиру и в процессе увеличивали площадь за счет пристройки, документов на затраты не сохранилось. Если возможность отстоять право использовать оценочную стоимость?

Добрый день. ТОО заключило Договор на оказание АГЕНТСКИХ услуг по регистрации изделий медицинского назначения с российской компанией. ТОО в данной сделке является заказчиком(Принципал). По договору Агент (российская компания) обязуется от имени и за счет Принципала совершить юридические и иные действия, представлять Принципала в службах по надзору в сфере здравоохранения и социального развития и совершать действия по сбору, подготовке и передаче в испытательные организации РФ документов для цели проведения процесса регистрации в соответствии с законодательством ЕАЭС. Возникает у ТОО обязательство по уплате КПН и НДС за нерезидента?

Как отразить возврат автомобильной страховки?

Добрый день! Допускается ли заверять накладную, акт выполненных работ печатью для счетов-фактур?

Здравствуйте! Прошу проконсультировать по условиям дистанционной работы сотрудников ТОО. В каких случаях это предусмотрено, может ли работодатель отказать и не подписать заявление, как производится расчет заработной платы и какие еще нюансы нужно учитывать? Спасибо.

Добрый день. Ситуация: При проверке выявлено излишне перечисленная з/п сотруднику. К сожалению произвести возврат нет возможности в связи со смертью. Как списать данную сумм?

Частная компания - участник МФЦА Компания 1), по договору переуступки права требования (вторичной цессии) является Цессионарием. По договору передается сумма основного долга 100 тыс и сумма вознаграждения 20 тыс. На дату переуступки права сторона должника согласна с суммами. Ежемесячно Компания 1 начисляла вознаграждения Компании 2 и выставляла эсф. В августе Компания 2 погашает полную сумму основного долга 100 тыс и %-20 тыс+ 15тыс. Эти % состоят из суммы купленного вознаграждения по договору цессии и суммы ежемесячно начисленного Компанией 1 вознаграждения. Вопрос: как отразить в бухгалтерском учете сумму вознаграждения (20 тыс), которое было куплено по договору цессии? Нужно ли признавать это доходом? Нужно ли выписывать ЭСФ? Сейчас вся сумма которая указана в договоре цессии числится на счете прочая дебиторская задолженность (разделена на сумму основного дога и вознаграждения)