Как отразить данные по авансовому отчету сотрудника в конце года?

Ситуация по ТОО "Дельта". В марте 2022 года, сотрудник компании направляется в командировку без выплаты суточных (ТОО в долгу перед сотрудником). По окончании командировки, 31 марта 2022 года, оформляется авансовый отчет. Компенсация командировочных расходов производится ему только в декабре, т.е. в конце года. При закрытии периодов в оборотно-сальдовой ведомости, формируется дополнительный счет 3386 (задолженность перед подотчетным лицом).

Вопрос. Как правильно оформить авансовый отчет по командировочным расходам в данном случае? Не приветствуется в сальдо счет 3386 (задолженность перед подотчетным лицом) , так как фактически к концу года компания возместила расходы, долг перед сотрудником отсутствует.