Какие последствия для компании могут быть при отправке ошибочно заполненного ЭСФ?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Компания занимается международными перевозками, плательщик НДС. 10.07.2023г. была оформлена реализация от этой компании на междугороднюю перевозку на клиента, тоже ТОО, плательщика НДС. В ЭСФ забыли проставить в разделе Поставщик признак "международный перевозчик", выставить исправленную ЭСФ не представляется возможным, портал ИС ЭСФ выдает ошибку "несовпадают поставщики", т.е. в основной указан без признака м/нар. перевозчик, а в исправленной с проставлением этого признака, и портал видит это как 2-х разных поставщиков. Для отзыва и выставления новой ЭСФ покупатель не соглашается изменить дату оборота.
1. Какие последствия могут быть для обеих сторон, например, при запуске камерального контроля по НДС по ЭСФ, либо при каких-либо проверках и т.д., если оставить все как есть и ничего не исправлять?
2. Как можно исправить ситуацию, не меняя дату оборота?
3. Для каких целей эти признаки определения категорий поставщиков установлены в ЭСФ ?
Ответ 1 и 3 1. Согласно пункту 1 статьи 387 Налогового кодекса, оборот по реализации услуг по международным перевозкам облагается по нулевой ставке. Международной перевозкой признается: транспортировка товаров, в том числе почтовых отправлений, экспортируемых с территории Республики...
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступен весь сайт + 1 телефонная консультация.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП НА 24 ЧАСАДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
