Должен ли бухгалтер, после прибытия из командировки работника возместить ему стоимость потраченных собственных средств по ГСМ?

ТОО на общеустановленном режиме. Работник ТОО направляется в командировку на легковом автомобиле, принадлежащем ТОО и закрепленным за ним. Складывается такая ситуация, что выданных в подотчет денежных средств не хватает для заправки ГСМ автомобиля на АЗС, находящихся по пути следования в командировку и обратно. Работник заправляет автомобиль, оплачивая ГСМ своей личной карточкой Каспи банка. АЗС выдает при заправке ему кассовый чек ККМ с фискальной памятью и указанием в нем вида ГСМ, количества и стоимости.

1. Должен ли бухгалтер, после прибытия из командировки работника возместить ему стоимость потраченных собственных средств? Если должен, то каким видом денежного расчета (наличными или путем перечисления на восполнение баланса личной карточки Каспи банка работника)?

2. Достаточно ли для оформления авансового отчета и погашения подотчетных денег такого чека ККМ, выданного на АЗС?

3. Может ли бухгалтер по такому чеку оприходовать ГСМ и списать его по путевому листу автомобиля, а также впоследствии взять на вычеты в целях исчисления КПН в форме 100.00 (через приобретение стр. 100.00.019 IIIA)?