Вопрос-Ответ

Клиент сделал предоплату за наличный расчет за холодильник в размере 100000 тенге , стоимость холодильника 238 000 тенге, остаток суммы клиент оплатит позже, как нам пробить 2 чека на один товар, по одной накладной , если согласно пп. 10, 11) п. 7 ст.166 Налогового кодекса РК чек ККМ должен содержать информацию о наименовании товара, работы, услуги, а также о количестве приобретаемых товаров, работ, услуг и единицу их измерения. Как нам это сделать в настройки 1С 8.3

Добрый день. ИП зарегистрирован 26.10.2024 г. Когда ему нужно сдать декларацию 250? Ведь сроки уже прошли? Благодарю.

С 11 ноября вводятся сводные платежные поручения по перечислению ОПВ, ОПВР,СО,ВОСМС и ОСМС. Из информации , все отчисления и взносы теперь можно объединить в одно сводное платежное поручение. Но у всех видов взносов и отчислений разные расчетные счета. Так же в ТОО есть Представительства и Филиал?

ТОО,ОУР, НДС . Компания заключает договор аренды с правом выкупа у другой компании. Арендная плата уплачивается в следующем порядке: - первоначальный взнос - 5 000 000 - в последующие шесть месяцев по 1 000 000. После внесения выкупной стоимости транспортное средство переходит к нам. Как можно оформить данную операцию в бух и налоговом учете, какие у нас и у них возникают обязательства?

ТОО (малое, Деятельность туристских агентств) зарегистрировано в 2013 г. Директор назначен учредителем. Менее чем через год у директора с учредителем возник конфликт. Директор написал заявление на увольнение и отправил через Казпочту учредителю. Есть уведомление о получении. Учредитель не оформил увольнение директора. С 29.04.2022 г. ТОО числится в списках бездействующих. Смену директора учредитель так и не оформил. В базах данных юридических лиц числится этот директор. Бывший директор хочет исключить себя из руководителей в базе данных юридических лиц. Контактов учредителя и бухгалтеров у бывшего директора нет. Что необходимо сделать бывшему директору, чтобы его исключили их всех баз данных юридических лиц? Какие органы и как необходимо об этом оповестить? Есть ли какая-то административная ответственность, которая может быть наложена на бывшего директора?

Добрый день. Компания занимается строительством жилых помещений. Компания существует обязательство содержать в течение 15 мес после акта ввода жилые помещения (благоустройство территорий, подъездов). Имеется ли у компании право передать свои обязательства перед покупателями жилых помещений сторонней организации ? как будет выглядеть бухучет и налоговый учет. возникают ли у компании принимающей обязательства налоговые риски и доходы? какой ОКЭД должен быть у принимающей стороны?

ТОО (ОУР, НДС) в 2024 году провело процедуру уменьшения УК и признало сумму уменьшения дивидендами единственного участника и отразило в ФНО 200.00. В последующем частично провели выплату. В настоящий момент времени руководство приняло решение о добровольной ликвидации юридического лица. Ввиду отсутствия на балансе денежных средств и материальных активов, выплатить задолженность в полном объеме не получится. Вопрос: при ликвидации юридического лица сумма кредиторской задолженности единственному участнику по начисленным, но не выплаченным дивидендам может быть отнесена на счет НРП? Или существует другой порядок?

Физическое лицо (единственный участник) (далее - Продавец) ТОО (далее - Недропользователь) заключил в ноябре 2023 года предварительный договор купли продажи 100% доли участия в Недропользователе с юр.лицом (далее - Покупатель). На момент заключения предварительного договора контракт на неропользование с Недропользователем был расторгнут и Недропользователь проиграл две инстанции в суде по восстановлению контракта на недропользование. В соответствии с предварительным договором Продавцу был оплачен аванс, который не подлежит возврату в случае неисполнения отлагательных условий в течение 1 года с даты заключения предварительного договора. Суть отлагательных условий в предварительном договоре заключалась в ответственности Покупателя восстановить контракт на недропользование и после этого заключить основной договор с разрешения компетентного органа. Судя по всему этого не произойдет.

Вопросы. 1. Правильно ли понимание, что в случае расторжения предварительного договора Покупатель будет обязан оплатить ИПН в размере 10% за 2024 год от полученного аванса в 2025 в сроки установленные НК РК.

2. Можно ли не платить ИПН в случае если Покупатель выкупит, а Продавец продаст 100% доли в Недропользователе по цене уже оплаченного аванса, учитывая, что Продавец на момент заключения предварительного договора владел 100% долей в Недропользователе более 5 лет и Недропользователь не являлся недропользователем, т.к. контракт на недропользование был расторгнут Компетентным органом?

Добрый день. НДС за нерезидента за август инвойс от 31.08.2024 вышел к примеру 6 млн, за сентябрь инвойс от 30.09.2024 вышел 10 млн. 25 сентября оплатили 6 млн и по ошибке заранее оплатили 8 млн. И оставшиеся 2млн оплатили 10 октября. Сколько НДС можно взять в зачет в 3 квартале 2024 года?

ТОО (арендодатель), применяющее специальный налоговый режим розничного налога, сдает в аренду офисное помещение индивидуальному предпринимателю, работающему по упрощённой декларации. По какой ставке ТОО (арендодатель) должен обложить доход по розничному налогу?

Здравствуйте. Прошу дать уточняющий ответ на вопрос 843193. По МСФО отражение должно быть в том периоде когда произошло событие. Если у нас в примере сертификат с 01 янв., а акт с 01 февр., то в действительности сертификат с 22.04.24, а акт с 16.10.24 и на год, следовательно искажения получаются существенные и на затраты в 2025 году пойдет сумма большая, чем должно быть, а в 2024 меньше. Если в поступлении отразить сразу на 7210 сумму с 22.04. по 16.10, а остальную сумму поставить на 1720, все же корректно сядет в 100 форму?

Компания принимает решение оформить Договор Дарения, взять на баланс земельный участок, на котором построить АГКНС (автомобильная газонаполнительная компрессорная станция), ввести в эксплуатацию, и далее продать компанию с земельным участком на балансе, и введенным в эксплуатацию АГНКС. Какие налоговые обязательства возникают? у кого?

Пришел возврат за сентябрь 2024 по ОСМС и ВОСМС по сотруднику на дистанционном режиме работы. Сотрудник является студентом очного отделения с 2023 года, нужно ли пересчитывать ОСМС и ВОСМС за период с 01.09.23 и какой документ основание нужно приложить , подтверждающий статус студента?

Добрый день! ТОО, ОУР, НДС. 01.06.2021г. ТОО заключил со своим штатным сотрудником Договор купли-продажи транспортного средства в рассрочку, о том, что ТОО продает, а сотрудник (физ.лицо) покупает служебный автомобиль Лада Веста в рассрочку за 3 100 000 тенге.Оплата производится в тенге путем ежемесячного удержания с заработной платы сотрудника (покупателя) в размере 100 000 тенге. Основанием для удержания суммы оплаты является ежемесячное письменное заявление сотрудника (покупателя) на удержание суммы в счет предстоящего приобретения авто. Право собственности на транспортное средство, переходит к Покупателю с момента осуществления последнего удержания суммы с заработной платы согласно графика на дату окончательного расчета. Служебный автомобиль Lada Vesta был приобретен компанией по Договору мены у ИП по цене 3 300 000 без НДС. без АВР и ЭСФ. С 01.07.2021г. фиксированный актив служебный автомобиль был передан сотруднику для служебного использования (технадзор-Работа разъездного характера), при этом у него ежемесячно удерживалось по 100 000 с зарплаты. 1 ноября 2024года была погашена полная сумма 3 100 000тенге. Все это время с 01.07.2021г. по 2024г.ТОО сдавал форму 700.00 и 701.01 РАСЧЁТ текущих платежей по НАЛОГУ НА ТРАНСПОРТ , то есть транспортный налог оплачивал наш ТОО. Какие теперь наши дальнейшие действия: получается с 1 ноября 2024г. Автомобиль перестает быть в собственности у ТОО, какие надо сделать проводки в 1С? Все это время у проводили по Дебет 3350 Кредит 3387 Майлыбаев удержание за продажу авто в рассрочку. как закрыть Кредит 3387 на сумму 3 100 000? Надо ли пересдать форму 700.00 и 701.01.за 2024год?

ТОО неплательщик НДС, на режиме розничного налога импортировала в августе и в сентябре товары (спортивные бады) из РФ? Какие обязательства возникают по такому импорту?

ТОО плательщик ндс общеустановленный режим покупает облицовочный камень ( это типа кафеля чуть покрупнее можно ложить на пол и на стены и на фартук кухни) и цемент у третьих стран, соответственно при транспортировке где то могут быть сколы или сломаться и также цемент если влажность он может намокнуть или где то рассыпаться. Вопрос: Какие нормы согласно налогового кодекса я могу списать( типа порчи) какой процент ? Или какое кол-во я имею право списывать? Без нарушений нк и согласно какой статьи? Какие документы я должна приложить фото , видео? На какой счет списать и статьи затрат?

ИП, работающий по УД делает текущий ремонт коммерческой недвижимости. ИП ведет бухгалтерский учет. Материалы для ремонта имеются на балансе и по мере необходимости приобретаются. Ремонт осуществляют физические лица, с которыми оформлены Договора подряда ( Договор ГПХ). Подскажите полный перечень документов, которые должны быть оформлены для осуществления ремонта и списания материалов.

Добрый день! Поставщик выписал эсф в 3-м квартале, увидев ошибку в количестве наименования на 1шт больше аннулировав выписал исправленную уже в 4м квартале, брать в зачет покупателю НДС в 4 квартале? 

Здравствуйте! Наша компания работает с Азербайджаном, руководитель часто ездит в Баку для ознакомления с ассортиментом, поиск транспорта, погрузкой товара. За 2024 год у руководителя командировочных дней составило 45 суток. ( За пределами РК 42 суток. На территории РК 3 суток). Согласно нормам на 5 дней больше. Что в этом случае делать?

Здравствуйте. Нужна подробная консультация по авансовым платежам по КПН. В соответствии с п.2 ст.305 НК РК исполняют налоговые обязательства по АП по КПН налогоплательщики, у которых СГД с учетом корректировок за налоговый период предшествующему предыдущему налоговому периоду, превышает сумму, равную 325 000 МРП, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на 1 января финансового года, предшествующего предыдущему финансовому году. У нас в 22 году было так. Но в 23 и 24 году убытки.

101.01 сдала по нулям. 101.02 сдала по нулям. 30.10.2024 Была реализация на 45 млн.тенге. На счете 6010 выручка отразилась 40 178 571,43 тенге. Теперь мне надо дополнительную форму 101.02 сдавать? Подскажите как посчитать авансовый платеж, надо ли его оплатить до 25 ноября? Больше операций по реализации не будет. А может и будет. На какие цифры опираться при расчете авансовых платежей, счет 6010? Также на 6 разделе отражается небольшой доход по банковскому вознаграждению от депозита, доход от продажи машины 6250 000, доход от курсовой разницы 1 489 234,12, и пеня при расторжении договора с поставщиком 159 476,80. Эти цифры при расчете авансовых платежей по КПН берутся в расчет? Распишите пожалуйста когда сдавать доп. 101,02 и как заполнять.