Нужно ли отражать услуги нерезидентов РФ в строке ФНО 200.02 и ФНО 300.00.15 при оказании услуг за пределами РК?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ТОО, ОУР, плательщик НДС, туристская компания. Нам оказал услугу технического сопровождения в Грузии нерезидент-физлицо (ИП) РФ на сумму 30 000 рублей для проведения мероприятия в Грузии нашим клиентам резидентам РК.
1. Нужно ли отражать услуги нерезидентов РФ ( физлица-ИП) в строке ФНО 200.02 и ФНО 300.00.15 при оказании услуг за пределами РК (техническое сопровождение в Грузии) где ИПН и НДС не возникает, а так же данные услуги по бух.учету прошли транзитом: Оплата нерезиденту 3310Дт (Поставщик-нерезидент)-1030Кт, перевыставили услуги покупателю 1210Дт (покупатель) -3310Кт (Поставщик-нерезидент). Поступление услуг в 1с не делали, то есть на расходы данные услуги не брали. И теперь, если эти приобретения услуг отражать в Декларациях, то при сверке возникает расхождение между бух.учетом и налоговым. И как быть с ФНО 100.00, если по бух.учету данные расходы не отражены, а в ФНО 200.02 и 300.00.015 они отражены?
2.По какому курсу считать сумму начисленного дохода (30 000рублей) в ФНО 200.02, если АВР от 24.08.2023, а оплата была 16.10.2023г?
3.Какой код вида дохода в ФНО 200.02I указывать при оказании услуг за пределами РК (техническое сопровождение в Грузии)?
Ответ 1 200.00 Услуги, оказанные нерезидентом физическим лицом (зарегистрированным как ИП), будут подлежать отражению в декларации по форме 200.00 в приложении 200.02. По ситуации, речь идет об услугах, оказанных за пределами Республики Казахстан, определенных положениями...
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступен весь сайт + 1 телефонная консультация.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП НА 24 ЧАСАДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.