Какие налоговые обязательства возникают при заключении договора ГПХ с нерезидентом?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ТОО, ОУР, плательщик НДС, заключило договор ГПХ с физическим лицом из РФ, имеется сертификат резидента РФ, который будет проводить тренинг для сотрудников нашего покупателя из РК, как онлайн, так и офлайн. В АВР прописано, что сумма к оплате 399000 рублей как и сумма самого АВР, т.е без учета ИПН.
1.Какие налоговые обязательства возникают у ТОО при наличии сертификата Резидента РФ у поставщика услуг, в каких графах отражать в ФНО 200.02 начисленный и выплаченный доход нерезиденту?
2. Необходимо ли переделывать АВР увеличивая сумму с учетом ИПН?
3. Если оставить все как есть, то какие проводки будут? Договор и АВР прилагается.
Ответ 1 Пользователь задает вопрос о применении сертификата резидентства. Это означает что основным вопросом являются обязательства по подоходному налогу с доходов нерезидента. При рассмотрении указанного вопроса, очень важно, как будут оформлены документы от поставщика услуги. В...
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступен весь сайт + 1 телефонная консультация.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП НА 24 ЧАСАДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
