Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ТОО на ОУР плательщик НДС (строительная) реализовала квартиру на первом этапе строительства. По условиям банка Компания должна внести 10% от полученной суммы на имя будущего владельца. Сумма будет возвращена после ввода в эксплуатацию жилья.
1. Какие будут проводки, на реализацию и на гарантийный взнос?
Возникают ли налоги при окончательном погашении долга ТОО перед физическим лицом - резидентом РК?
ТОО, резидент, ОУР, НДС. У ТОО в 2011 году возникла кредиторская задолженность перед нерезидентом юр.лицо(офшор) по Соглашению о переводе долга, сумма 100,0 млн. тенге. Сроки каждый год продлевались доп.соглашениями. 2015году (40мл.) было частичное прощение долга (сумму прощения долга ТОО указал в прочих доходах в КПН). В 2018 году нерезидент(офшор) уступил требования остатка долга(60мл.) нерезиденту физ.лицу РФ. 2019г. нерезидентом физ.лицом РФ, часть(50мл.) долга было прощено (сумму прощения долга ТОО указал в прочих доходах в КПН). В 2023г. остаток долга (10мл.) уступает резиденту физ.лицу резиденту РК. В 2023г. ТОО погашает остаток долга(10мл.) перечисляет физ.лицу резиденту РК.
Возникают ли налоги при окончательном погашении долга перед физ.лицом - резидентом РК?
ТОО, ОУР, резидент РК, плательщик НДС. ТОО приобретает товар (оборудование) у нерезидента - компании из США. По условиям договора в стоимость товара входит стоимость услуг - пуско-наладочных работ и обучение работы с оборудованием, т.е. отдельно стоимость услуг не выделена. Оказание услуг будет производиться на территории РК.
1. Каково налогообложение вышеуказанных услуг?
2. Возникает ли обязательство по уплате КПН и НДС за нерезидента по данным услугам?
ТОО занимается импортно-экспортными операциями. Также закупает и продает товар КЗ происхождения внутри КЗ. Так как экспортные поставки дорогостоящие, то у нас "скопился" на лиц.счете НДС.
1. Подлежит ли возврату сумма НДС, если мы экспортируем товары купленные на внутреннем рынке КЗ или возврату НДС подлежит лишь сумма НДС импортированных товаров при экспорте?
Сколько положено календарных дней отпуска врачам и медицинскому персоналу?
Дополнительный вопрос к ответу на вопрос№785183
1. Обязан ли директор (и он же единственный работник ТОО) получать Разрешение на временное проживание для осуществления деятельности компании, или в случае если директор будет осуществлять работу из России и не будет приезжать в Казахстан такое разрешение можно не получать?
2. Если директор не будет получать разрешение (если это не нарушает законодательство РК, см. вопрос №1) как изменится его налогообложение как работника?
ТОО, ОУР, НДС. Заключили договор с юридическим консультантом - услуги по представительству в суде по гражданскому делу по государственным закупкам.
1. Какие нужны проводки по проведению операции с юрист-консультом и какие документы он должен предоставить кроме договора?
Услуга оказывается в Эквадоре. При приобретение цветов отдельно выставляется 1 раз в месяц инвойс на контроль качества цветов.
1. Должны ли мы оплачивать за данные услуги КПН и НДС за нерезидента?
2. Должны ли они войти в ГТД и в себестоимость товара?
Резидент РК открывает свой филиал в РФ.
1. Какие налоговые обязательства возникают при пересечении границы собственного имущества из РК в РФ?
На предприятии работает гражданин России. Имеет ИНН республики Казахстан. Согласно ст.217 НК РК работник постоянно находится в РК. Мы исчисляем все налоги и отчисления как работнику-резиденту.
1. Что за документ, подтверждающий резидентство имеет в виду ст.218 НК РК?
2. Если этот документ не представлен, правильно я понимаю, что работник будет считаться нерезидентом и налоги и отчисления надо исчислять как нерезиденту не применяя вычеты?
Наше ТОО покупает пшеницу в РК и в России, перерабатываем сами в муку.
Имеем ли мы возможность применять статьи 411? Так как другие мукомольные предприятия применяют ее. ОКЭД наш производство муки.
ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС. Был заключен договор с компанией-нерезидентом в долларах США. Позднее решили перевести остаток долга по договору в дирхамы.
1. На какой курс следует ориентироваться при заключении доп. соглашения при переводе остатка задолженности из долларов в дирхам?
Как списать с подотчета расходы по командировке на такси, которые документально не подтверждены?
ТОО, ОУР, НДС. Работник полетел в командировку, компания выдала дополнительно денежные средства по безналу - он ими оплачивал такси, документов подтверждающих нет. Работник написал служебную записку о таких расходах, директор согласовал.
1. Каким образом списать с его подотчета расходы, которые не подтверждаются документально? И можно ли будет таких расходы взять на вычеты?
Работнику ТОО, командированному в другой город, для закупа ТМЦ нужна доверенность.
1. Действительна ли будет доверенность формы Д-1, подписанная руководителем организации ЭЦП?
Как оформить покупку оборудования из Турции?
1. Покупаем Оборудование из Турции, как оформить по бухгалтерии?
2. ЭСФ отправляют они?
Организационно-правовая форма: товарищество с ограниченной ответственностью. Режим налогообложения: общеустановленный. Компания является плательщиком НДС. Бухгалтерский учет ведется согласно НСФО. Ситуация: Наша компания является единственным дистрибьютером по Казахстану продукции RSC Ltd (Великобритания). Мы работаем с 2004 года на территории Казахстана. На сегодняшний день у нас имеется переплата по счёту 1710 в размере 115 266,52 GBP. По решению единственного участника было принято решение, что оплата за товар будет перечисляться в другую компанию AD UAE (ОАЭ), но сам товар отгружается как и прежде с Великобритании. РС / RSC Limited БУ.
1. Каковы наши действия в данной ситуации, потому что отгружаемся мы напрямую с Великобритании в Казахстан, но денежные средства будут перечисляться в ОАЭ?
2. Нужно ли подготавливать решение руководства (протокол) или решение единственного участника о том, что теперь наша местная компания должна работать с AD UAE? Если да, пожалуйста, предоставьте образец.
3. Нужно ли делать трёхсторонний договор для того, чтобы данная переплата «списалась» с RS Components Ltd и «перешла» на счёт AD OAE по бухгалтерскому учёту?
1. ИП или ТОО должно ли для принятия на работу иностранцев - нерезидентов стран ЕАЭС, приехавших самостоятельно в РК с рабочей визой, подавать запрос на разрешение принимать их на работу?
2. И для нерезидентов из стран ЕАЭС нужно разрешение или они все сами могут устраиваться? Что нужно для этого?
09.06.2023 года в 1С выписываем документ Реализация ТМЗ и Услуг, в документе выписываем накладную и акт выполненных работ. В ИС ЭСФ АВР заказчик подтверждает 14.06.2023г. При выписке ЭСФ на основании АВР датой оборота указывается дата подписания АВР, при указании подтверждающих документов датой АВР указывается дата выписки акта. Датой накладной должна быть тоже дата выписки??
Вопрос касательно выписки ЭСФ. Компания ( общепит)реализовала продукты питания 31.05.2023 года. 11 июня в связи с превышением оборотов , встала на учет по НДС. 15 июня выписала ЭСФ без НДС, посчитав, что дата оборота по реализации пришлась на 31.05.2023 года. Правильны ли наши действия ,что выписали ЭСФ без НДС?
В компании есть вакантное место, во время отсутствия разделили функции этого вакантного места на двоих, за доплату по 30% каждому, работник А и работник Б, работник Б уходит в трудовой отпуск, его замещает работник С по основной работе работника Б,
1. Функцию по доплате работника Б кто должен выполнять, работник А или работник С (который совмещает во время отпуска работника Б) как по закону правильно?
2. Можете пояснить и ссылку на НПА дать?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.