Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Крестьянское хозяйство переходит на новую версию программы 1С.
1. У предприятия имеются основные средства (автомобили), срок службы которых истек, но они еще в рабочем состоянии, а так же с частичным сроком амортизации. Как и какими документами поставить на учет основные средства в программе 1С 8.2
2. По какой стоимости принять к учету, на забалансовый счет, арендованный автомобиль у работника, так как по договору аренды ТОО ремонтирует его и покупает бензин за свой счет.
3. Плательщики единого земельного налога не сдают 870 форму. Относится ли это к арендованным автомобилям работников для АУП.
Незавершенное строительство закрываем для реализации. Как и какие расходы по незавершенному строительству отнести на вычеты по КПН?
ИП по УД. Не плательщик НДС. Работников нет. Ежемесячный доход 1 000 000 тенге. Какие налоги должны начислять, в какие сроки и какие формы налоговой отчетности?
ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС (пропорциональный метод). Была одна реализация в СЭЗ. Договор заключен, товары в перечне для данного СЭЗ, копию свидетельства о вхождении в СЭЗ покупатель предоставил, ТТН и декларация оформлены. Как и в какой строке отразить реализацию в СЭЗ в ФНО 300.00?
ТОО заключило договор на СМР на территории Киргизия на сумму 59 000 000 тенге. Работу будут выполнять граждане Киргизии по договору ГПХ. В какой валюте заключить договор? Как облагать налогом? какой КБК для перечисления и если будем заключать в сомах, то при выдаче в тенге надо пересчитывать по курсу на день выдачи из кассы наличными?
ТОО (общеустановленный режим) является плательщиком платы за пользование земельным участком на праве временного возмездного землепользования (аренды). Срок действия договора с 01 июня 2017 года по 1 июня 2020 года. В 2017 году сдавали форму 851.00. 24 января 2018 года ТОО выкупает земельный участок в частную собственность. То есть, с этого момента является плательщиком земельного налога.
Как и в какие сроки ТОО должно сдавать расчеты текущих платежей по земельному налогу и плате за пользование земельным участком (ф. 851, ф. 701.01) в 2018 году? И какие сроки пользования участком показывать в той и другой форме?
Работник сообщил, что увольняется с завтрашнего дня, никак не может выйти и просит уволить. Работодатель не разрешает, так как сотруднику необходимо передать дела. Однако работник после не выходит на работу, и дела передать отказывается. При этом увольнение по статье, дисциплинарное взыскание и запись в трудовой его не волнуют.
Как застраховать работодателя от внезапного увольнения работника?
Какие еще меры в данном случае может предпринять работодатель? Как заставить сотрудника передать дела? Если он материально-ответственное лицо и ушел не передав дела, можно ли в трудовом договоре указать ответственность за не передачу дел, например, в виде наложения штрафа или какие-то другие действенные меры?
Представителю компании необходимо ехать в Россию? В какую налоговую службу необходимо обратиться? Или наш партнер может пройти процедуру регистрации по доверенности? Вы ответили: Заявление о постановке на учет (снятии с учета) подается указанными в данном абзаце иностранными организациями в налоговый орган не позднее 30 календарных дней со дня начала (прекращения) оказания указанных услуг. Согласно пункту 2 статьи 174.2 Налогового кодекса РФ (с 01.01.2019 г), при оказании иностранными организациями услуг в электронной форме, указанных в пункте 1 данной статьи, местом реализации которых признается территория Российской Федерации (за исключением оказания таких услуг через обособленное подразделение иностранной организации, расположенное на территории Российской Федерации), налоговая база определяется как стоимость услуг с учетом суммы налога, исчисленная исходя из фактических цен их реализации. При этом пунктом 3 статьи 174.2 Налогового кодекса определено, что иностранные организации, оказывающие услуги в электронной форме, указанные в пункте 1 данной статьи, местом реализации которых признается территория Российской Федерации, производят исчисление и уплату налога, если обязанность по уплате налога в отношении операций по реализации указанных услуг не возложена, в соответствии с настоящей статьей, на налогового агента. Как в последующем использовать уплаченную сумму НДС? Сдавать налоговые отчеты в РФ, или при сдаче налоговой отчетности в РК сумма НДС будет взята в зачет?
Относительно регистрации в налоговых органах РФ в целях НДС. ТОО готовится подписать договор с компанией - резидентом РФ. Услуга по размещению рекламы на интернет порталах РК, услугу оказывает резидент РК нерезиденту РФ. Резидент РФ настаивает на регистрации ТОО в налоговых органах РФ в целях НДС, мотивируя это требованием Законодательства РФ. Насколько правомерны требования Заказчика? Если требования правомерны, то существует ли порядок регистрации? Как зарегистрироваться в налоговых органах РФ?
1.ТОО не выписывает счета-фактуры в электронном виде, но получает ЭСФ от своих поставщиков. Планируем зарегистрироваться в системе ЭСФ, чтобы получать от поставщиков ЭСФ и не указывать в форме 300.08 такие счет фактуры. Как зарегистрироваться в системе ИС ЭСФ? Что для этого необходимо.
2. За 1 квартал 2018 года отчитались по форме 300, так как не зарегистрированы в системе ЭСФ, просили у поставщиков бумажные, и на основании их указывали в форме 300.08. Теперь не знаем, когда и что выставляли электронно за 1 кв. 2018 года. Следовательно, надо зарегистрироваться в ИС ЭСФ, сделать выборку что было выставлено электронно и откорректировать 1 квартал 2018?
ТОО (арендатор, МСФО для МСБ) заключает договор аренды с арендодателем (ТОО) каждый год на срок менее года, например с 01.01.2020 г. по 29.12.2020 г. Возникает ли обязательство по государственной регистрации договора? Если да, то договора не прошедшие государственную регистрацию считаются не действительными и, как следствие, все расходы по данным договорам могут признать не идущими на вычеты? Если зарегистрировать договора, то отражение его в учете будет отличаться?
Есть ли пример заполнения формы 220.00 и 200.00 для ИП на ОУР?
В одном из бухгалтерских чатов дают информацию, что новые правила по выписке ЭСФ будут утверждены задним числом с 01 января 2019 года, и что нельзя будет выписывать с признаком происхождение 5, так как данный признак могут использовать только те, кто продает товар на экспорт, что при указании признака 2 графы 15 и 16 в разделе G обязательно должны быть заполнены. Как быть тогда с товаром, на который выписывали уже счет-фактуру в 2019 г. и ставили признак 2, не заполняли колонки 15 и16? Как быть с товаром, по которому указывали признак 5 в 2019 году? Что делать с этим товаром теперь, как его продавать, с каким признаком происхождения, если данные по поставщику невозможно получить? (известен только код ТНВЭД).
Как подготовить и сдать отчет 1-СР «Отчет о видах экономической деятельности» и форму 1-П (кв.) «Отчет предприятия о производстве и отгрузке продукции (товаров, услуг)»
В ТОО есть сотрудник - гражданин России, с видом на жительство. При заполнении формы 200, приложение 200.02 система в кабинете налогоплательщиков указывает на ошибки и не дает отправить форму 200. Что нужно заполнять в приложении в графах D. E. F. L. G? Все эти строчки должны быть заполнены и как именно их заполнять в данном случае?
При составлении 300 ф., т.к. авиаперевозчики не выписывают счета-фактуры у меня расхождения между самой 300ф. и 8 приложением. Как я должна оформить эти суммы по авиабилетам, отдельным списком в произвольной форме?
ИП не плательщик НДС, специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации, работает с импортом и выписывает ЭСФ. Не ведет бухгалтерский учет, накладные заполняет в программе ехеl и поэтому ЭСФ заполняет вручную на портале. При сверке в конце месяца обнаружили ошибку. Реализация в один из дней проведена на 40 000, а ЭСФ заполнили и отправили на 20 000.
1.Правильно ли будет отправить исправленный ЭСФ?
2. Показать где и как на портале ЭСФ заполняется исправленный ЭСФ?
3. Можно заполнить только недостающие строки на 20 000 или нужно заново занести всю номенклатуру?
4. Номер и дата должны поменяться?
ТОО нам оказывают услуги по перевозке наших грузов автотранспортом, т.е. "перевозчик". В ЭСФ в графе № 29 "способ отправки" указывают -99. Согласно правил заполнения ЭСФ в строке 29 «Способ отправления» указывается способ отправления согласно договору (контракту) на поставку товаров, работ, услуг». Данная строка является обязательной для заполнения. Можно ли считать, что перевозчик грузов в гр. 29 должен указывать способ отправления, т.е. на каком транспортном средстве оказывается услуга (30-автотранспортом)? В договоре говорится об оказании услуг по перевозке грузов автотранспортом.
Компания продает медицинское оборудование которое входит в перечень. (3822000000 ТН ВЭД). Товар приобрели здесь у местного поставщика, товар ввезен на территорию КЗ и задекларирован. ТОО Без НДС. В ЭСФ от поставщика указан признак 2. Когда при выписке ЭСФ указываю признак 2 просит номер декларации и т.д.
Какой признак указать в ЭСФ? Как выписать правильно ЭСФ? Товар должен ли быть в виртуальном складе?
Каким образом выписать ЭСФ на реализованную готовую продукцию (ТОО производитель стеклянной тары), который включен в перечень изъятий - КОД ТН ВЭД по классификатору товарной номенклатуры ВЭД в 1С8.3-7010901009, в строке 12" дополнительных сведениях" можно указать СТ-1? т.к. Реализуется произведенный в РК товар, включенный в перечень, но сертификат происхождения до сих пор не получен?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.