Как можно отнести на вычеты суммы НДС?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ТОО в 4 квартале 2022 и в 1 и 2 квартале 2023 года занималось экспортом мазута за пределами ЕАЭС. В результате образовался неразрешенный НДС. По результатам таможенных деклараций операции в 1С были проведены в 2023 году.
Вопрос состоит в следующем. Как брать на вычет в КПН эти суммы НДС. Все в 2023 или же по факту реализации: то что в 4 квартале 2022 подать доп к 100.00 за 2022. Если в 2023 то всё понятно. А вот если нужно подавать доп декларацию к 100.00 за 2022, то получается так: 100.00.051Убыток, подлежащий переносу - 27887480. А в какой строке тогда отразить в 100.00 за 2023 год.
В данном случае речь идет о том, что у компании был оборот за пределами Казахстана. То есть, не экспорт, который облагается по 0% ставке, а именно оборот совершаемый за пределами, в связи с чем, возникла сумма неразрешенного зачета. На основании пункта 9 статьи 243 Налогового Кодекса, если иное не...
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступен весь сайт + 1 телефонная консультация.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП НА 24 ЧАСАДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
