Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Какие отчеты сдает вновь образовавшая организованное общество инвалидов в налоговую и в статистику? Какие льготы применяются, и нужно ли вставать на регистрационный учет по НДС ?
Какой процесс отправки товара за границу, какие документы нужны для отправки и отчета ГТД фно 328?
Какой процесс отправки товара за границу, какие документы нужны для отправки и отчета ГТД фно 328? Какой срок сдачи и оплаты при прохождении процедуры.
Какие обязательства могут возникать у Казахстанской компании при открытии счета в России?
ТОО, резидент РК, общеустановленный режим, плательщик НДС. Компания открыла расчетные счета в KZT и RUB в банке России. В выписках банка есть операции, связанные с покупкой и продажей валюты. К примеру, продажа RUB, покупка KZT.
Просим уточнить как корректно отразить выписку из банка России по продаже и покупке валюты в информационной базе 1С, какой курс необходимо указывать, так как имеются различия курсов в РК и РФ.
2. Какие налоговые обязательства возникают у ТОО при открытии расчетного счета в банке России, в том числе налогообложение за удержание комиссии банком России? (КПН, НДС за нерезидента)
3. При открытии счета за пределами РК ТОО необходимо ли предоставлять дополнительную отчетность в налоговый орган, стат. управление или другие органы?
ТОО, СНР розничный налог, общепит. Нам поставщик оплачивает ретро-бонусы на алкогольную продукцию. При СНР (розничный налог) можем ли мы выписывать закрывающие документы как ретро-бонусы? Не считается ли это маркетинговыми услугами?
Ситуация: Я как физическое лицо хочу сдать квартиру в Алматы и квартиру в Астане. При этом квартира в Алматы оформлена на мужа, но ИП я хочу на себя оформить (супруга) взяв доверенность от мужа на право сдачи.
Вопрос:
1) Могу ли (живя в Астане ) открыть ИП в Астане ,при этом доход от сдачи квартир в двух городах платить только в городе Астана.
2) Хочу открыть бухгалтерские курсы для начинающих и могу ли я все это проводить в одном ИП (по аренде и по курсам ,выделив ОКЭД).
У нас 03.10.2023 года была низкая степень риска, подали заявление на продление сроков сдачи налоговой отчетности за 3 квартал 2023 года. Уведомление о продлении от 03.10.2023 года есть в кабинете налогоплательщика. 10.10.2023 года присвоили высокую степень риска. 23.10.2023 присвоили среднюю степень риска. Могу ли я сдавать налоговые отчеты по срокам (до 15.12.2023 года) согласно уведомления о продлении срока предоставления налоговой отчетности, выданной при низкой степени риска?
Подскажите пожалуйста как правильно списать дебиторскую задолженость по валюте (оплачивали в Китай и Украину) =, прошло уже больше 3-х лет, долг висит, компании не найдем. Как правильно списать, на какие счета, нужно ли делать переоценку валюты в этом случае? и бут ли считаться нарушение если прошло уже более 3-х лет?
Добрый день! Компания производит молочную продукцию (айран, масло сливочное, йогурт и сыр), т.е. по сути является переработчиком сельскохозяйственного сырья. По НК РК предусмотрены льготы по выплате налогов, в т.ч. КПН, НДС, социального налога и т.д. в размере 70% от суммы налогов, подлежащих оплате При заполнении налоговой отчетности по ф.200,00 и 300.00 столкнулся с трудностями, не могу разобраться в каких строках отражаются вышеуказанная льгота.
В частности ф.200.00 при заполнении налоговой отчетности по социальному налогу в строке 200.00.006 заполняется с учетом особенности, установленной ст.700 НК РК производители сельхоз продукции и сельхоз кооперативы, применяющие спец. налоговом режим.
В Декларации по форме 300,00 вообще непонятно, где можно отразить уменьшение на 70%. Вопрос: Может наша компания, как переработчик сельхоз сырья воспользоваться вышеуказанной налоговой льготой? Если да, то как отразит это в налоговой отчетности по ф.200,00 и 300,00, в каких строках? Спасибо!
Добрый день. Прошу разъяснить ситуацию по вопросу: ТОО резидент РК, ОУР, плательщик НДС, окэд 52299, оплачивает за товар поставщику в ОАЭ за доллары, однако, сам товар получает с завода Газпром с РФ. Далее этот товар собирается реализовывать как внутри страны, так и за пределами. Поставщик в ОАЭ является трейдером завода Газпром в РФ. Между ТОО и поставщиком из ОАЭ заключен договор с условиями поставки товара FCA. Договора между ТОО и заводом Газпром в РФ нет.
1. Какие документы ТОО должно запросить либо поставщики обязаны предоставить при покупке и оплате товара (перечень), нужно ли дополнительно заключать договор с заводом Газпром, который отпускает товар в адрес ТОО?
2. Пожалуйста, распишите какие операции проходят по НДС в связи с таким закупом и оплатой, какую отчетность предоставляет ТОО в налоговые органы при получении товара от завода РФ?
3. Как схематично правильно отразить все операции в программе 1с, просим расписать пошагово через какие документы именно в 1с?
Как отразить реализацию по Глово, Вольт?
ИП на упрощенке, занимается общепитом. В связи с увеличением реализации начали пользоваться услугами агентств по увеличению продаж и доставки , такими как ТОО Вольт, ТОО Глобо и ТОО Яндекс.Еда, Конечными потребителями остаются физические лица. Они перечисляют на наш расчетный счет оплату за реализацию за минусом своей доставки Хотим перейти на режим розничного налога. ТАМ -4% физическим .лицам , и 8%-юридическим лицам. Как теперь показывать реализацию через данных комиссионеров, чтобы не попасть 8% -через данных комиссионеров.
Просим подробно с проводками , контрагентами нам разъяснить как это правильно сделать?
Как отражать оплату, кому сделать реализацию ?Как сделать перекрытие счетов? Как быть с чеками , пробивать ли их ?
Помогите грамотно оформить все операции на примере с одним из данных контрагентов. Заранее благодарю
Здравствуйте, у меня при входе налоговый кабинет запрашивает соглашения, надо ли подписать?
Филиал нерезидента (РФ) на территории РК , планирует получить услуги от Киргизии. Услуги в сфере IT -услуги и прочие консультационные услуги.
1. Какое налогообложение возникнет в филиале (договор будет от филиала)?
2.Будет ли филиал выступать налоговым агентом по НДС и КПН?
3. Какие могут возникнуть нюансы при переводе денег в Киргизию?
Ситуация: ТОО, плательщик НДС завозит автомобили в режиме импорта 70. Планирует реализовать товар физлицу резиденту РК с таможенного склада в режиме импорта 70 без таможенной очистки. Вопрос: Может ли ТОО продать товар с таможенного склада импорт 70 без таможенной очистки физическому лицу? Какие налоговые обязательства возникают у компании в части НДС и КПН?
Например нерезидент оказывает услуги за пределами РК такие как:
- заполнение транзитной декларации;
- проезд по платной дороге;
- комиссия за пользование топливной картой.
1. Возникают ли налоги в данном случае такие как КПН и НДС?
2. Возникают ли обязанность отражения дохода от нерезидента в формы 101,04?
ТОО (на общеустановленном режиме, резидент РК, плательщик НДС), приобретают рекламные услуги в Facebook и Instagram, АВР не будет предоставляется. При этом оплата за размещение рекламы производится с корпоративной карты нашего ТОО, Facebook и Instagram снимает деньги в USD за рекламу:
1. Какие налоговые обязательства возникают при приобретении у нерезидента рекламных услуг в Facebook и Instagram?
2. Можно ли отнести на вычеты по КПН данные расходы на основании выписок по карт-счету?
Можно ли осуществить смену валюты по займу?
ТОО резидент РК взял займ у Юридического лица (ООО) резидента РФ в ТЕНГЕ в 2022 году, на сумму 60 299 000 тенге. В ноябре 2023 года планируется заключить дополнительное соглашение по изменению валюты займа на РУБЛИ по курсу на дату дополнительного соглашения.
Вопрос: 1. Как отразить изменения в бухгалтерском учете?
2. Возникают ли какие-нибудь налоговые риски при смене валюты займа?
3. Можно ли изменить дополнительным соглашением валюту займа?
ТОО, ОУР, НДС плательщик. Просим дать разъяснение по применению пп.2, п.1, ст.402. А именно, ситуация: для доставки рабочих на строительные объекты и не объемных грузов фирма приобретает автомобили ГАЗ A32R23, A22R33. По документам это легковые автомобили с количеством посадочных мест до 7 человек. По факту, также, и грузоперевозка не габаритных материалов. Просим подробнее объяснить применение вышеуказанной налоговой нормы - критерий определения "легковой автомобиль" без права зачета НДС. По характеристикам наших ГАЗелей мы имеем право взять НДС в зачет? Либо ст.402 лишает нас этого права. Спасибо.
Имеется ли возможность вернуть неправильно перечисленные ОПВ, СО, ВОСМС, ООСМС без нотариально заверенного заявления работника? Отправили ошибочно, дважды суммы, вначале в октябре 2023г и в ноябре 2023г... Сотрудники уволились, в октябре 2023г
Представительство зарегистрировали в Астане , головная Россия. Можно ведение бухгалтерского учета?
ИП на упрощенке ,занимается общепитом (кафе халяль) хочет перейти на режим розничного налога. Правильно ли мы понимаем, что наша реализация физическим лицам будет облагаться 4%, а продажа юридическим лицам (через Яндекс еда, Глобо, Вольт ) будет облагаться 8%?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
![Оформляйте подписку на ИОР ТСник](/files/banners/podpiska_otvet22.jpg)