Как отразить корректировку таможенной стоимость по товару?
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ТОО, ОУР, плат ндс. По гтд 55410/121120/0009750 были начислены ндс, там пошлина, там сбор. Товар был растаможен, оплачен. Но 12.05.2021 была проведена корректировка ТД, и оплата тоже в тот же день проведена к данной гтд, по там пошлине, сборам, ндс. Соответственно, так как товар был продан в 2020 году, бухгалтер отнесла на расходы периода 7210 там пошлину и сбор во 2 квартале), ндс в зачет взяла во 2 квартале 2021 года. Сейчас налоговый аудитор ссылается на то, чтоб убрать с зачета ндс и с вычетов по кпн (там сбор и там пошл). КАК ПОСТУПИТЬ В ДАННОМ СЛУЧАЕ? КАК НУЖНО ПРАВИЛЬНО ОТРАЖАТЬ КОРРЕКТИРОКИ ТАМ СТОИМОСТИ И В КАКОМ ПЕРИОДЕ, ПО ДАТЕ УПЛАТЫ, ЕСЛИ ТОЛЬКО В СЛЕД ГОДУ ТОЛЬКО ПРОИСХОДИТ ДОНАЧИСЛЕНИЕ? ВЛОЖЕНЫ ГТД ОСТНОВНАЯ И ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ., И ВЫПИСКА С ЛИЦЕВ СЧЕТА ПО ТАМ ПОШЛИНЕ НА СУММУ 180885,64 ОТ 12.05.2021 ГОДА. ОСНОВНАЯ ГТД ТАМОЖЕННАЯ ПОШЛИНА -2 287 215,45 ТЕНГЕ , ТОЖЕ ОТРАЖАЕТСЯ НА ЛИЦЕВОМ СЧЕТЕ. Подскажите
По ситуации речь идет о том, что товар был уже реализован и сама корректировка таможенной стоимость осуществлена в другом периоде, который отличается от периода ввоза товаров. Корректировка таможенной стоимости в данном случае представляет собой дополнительные затраты компании, так как суммы были...
СПЕЦИАЛЬНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
Получите полный доступ ко всем ресурсам нашего сайта ВСЕГО за 12500 тенге на 24 часа.
В рамках этого периода вам будет БЕСПЛАТНО доступен весь сайт + 1 телефонная консультация.
ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП НА 24 ЧАСАДОКУМЕНТ ПОКАЗАН НЕ ПОЛНОСТЬЮ!
Для продолжения просмотра авторизуйтесь с действительной подпиской.
Оформите подписку и получите доступ ко всем материалам на 1 год бесплатно!
Оформить подпискуМатериал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.