Вопрос-Ответ

ТОО на общеустановленном режиме плательщик НДС работает с поставщиками услуг - нерезидентами, как с ИП, так и с физическими лицами. Договоры заключаются в валюте. При выплате дохода удерживается ИПН у источника выплаты в размере 20% от суммы договора. Мы обязаны отразить данные доходы нерезидента в форме 200.00.
По какому курсу мы должны отразить доход нерезидента в декларации? По курсу на дату акта выполненных работ или по курсу на дату оплаты? Так же бывают расчеты по предоплате. Если учитывать по курсу на дату оплаты, то возникает разница в тенговом выражении между отраженными суммами в декларации ф. 200.00 и декларации ф. 300.00
В каком периоде и по какому курсу отразить доход физического лица нерезидента, если акт выполненных работ датирован декабрем, а оплата прошла в 1 квартале следующего года и наоборот, если оплата прошла в декабре, а акт датирован январем следующего года?
Можно ли не удерживать налог если ИП предоставил сертификат резидентства?
Каким документом отражается в 1С удержание налога с нерезидента?

Как в 1С изменить в карточке сотрудника «Основное место» на «Совместительство»?

ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС. В 2016году из ТМЗ были переведены материалы в ОС на сумму 47000.

На 01.01.16 ТМЗ 47000.

Приобретено 400000.

Списано 383000 в т.ч. 47000 переведены в ОС. (Д 2410 К1310).

На 31.12.2016 64000.

В ф.100 за 2016год. При заполнении в программе 1С все эти суммы формируются.

В строке 100.00.009I ТМЗ на начало 47000

В строке 100.00.009 I I ТМЗ на конец 64000

В строке 100.00.009 III приобретено ТМЗ 400000.

Т.е. по формулам расчета ф.100 сумма 383000 -это списанные ТМЗ идут на вычеты. Но в этой сумме есть 47000 переведенные в ОС! А они не являются расходами. Они на счете 2410.

В какой строке отразить эту сумму 47000?

Можно ли в строке 100.00.009 VI себестоимость ТМЗ, признаваемая последующими расходами? Или в какой другой строке?

Учредитель ТОО (физическое лицо) продает долю уставного капитала другому физическому лицу по той же цене какой внес изначально во время открытия ТОО (внес 1 000 000 тенге, продает за 1 000 000 тенге). 
Как в бухгалтерском учете отражать проводки по реализации доли в уставном капитале? 
Нужно ли приходовать деньги в банк/кассу от нового учредителя? 
Как правильно отражать проводки по движению денежных средств в бухгалтерском учете? 
Какие дополнительные проводки возникают? 
Возникают ли налоговые обязательства у ТОО или физического лица? 
Если же учредитель при открытии ТОО внес в уставной капитал 1 000 000 тенге, а продает за 1 200 000 тенге, какие проводки возникают в бухгалтерском учете? 
Какие налоговые обязательства возникают у ТОО и физического лица? 
На основании каких статей данные операции проводятся?

Получили товар по ГТД, затем к данной ГТД пришел КТС:

1. Как в бухгалтерском учете отражать данную КТС?

2. КТС необходим для исчисления таможенной стоимости, что делать с НДС от КТС, который оплачен в бюджет?

3. Сумму КТС брать на доходы? 

4. Нужно ли его отражать в форме 100.00? Если нужно, то получиться задвоение, какие проводки должны быть? 

5. Как отражать в налоговом учете данный КТС по ФНО: 300.00? Будет ли он являться облагаемым оборот к уплаченной сумме НДС к КТС? 

1. Наше ТОО построило здание для другой организации с гарантией 3 года. В течение этих трех лет нами производились текущие ремонты (доп. затраты и прочие) на это здание (в рамках гарантии). Как в бухгалтерском и налоговом учете отразятся эти затраты? Какие проводки?

2. При инвентаризации склада, обнаружены стройматериалы, которые нами не приобретались. Руководство приняло решение оприходовать эти материалы на склад. Какие будут проводки по бухгалтерскому учету и налоговому учету? По какой цене?

3. ТОО "Х" продает здание вместе с землей ТОО "У" в рассрочку на 3 года. Договор купли-продажи заключили 01.03.2017г., в ЦОНе этот договор зарегистрировали 10.03.2017г., сведения о собственнике дали датой 10 апреля 2017 г. Когда у ТОО "У" (какой датой) возникают, а у ТОО "Х" заканчиваются налоговые обязательства и отчетность по этому зданию и земле? 

Как в 2018 году оплачиваются налоги за ИП по УД? Именно сроки уплаты, как ИП платит за себя?

ТОО (общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС) работник ТОО сменила фамилию. Каким документом исправить номер удостоверения личности и дату выдачи в 1С?

Как в 1С рассчитать больничный лист на примере, с выкладкой из программы?

Для цеха производства моющих средств было закуплено оборудование на сумму 9 250 000 тенге. Планируется использовать данное оборудование в течении 5 лет. В год планируется производить 264 000 кг продукции, расфасованной в канистры по 22 кг. Организация планирует использовать производственный метод начисления амортизации. Как в 1С произвести принятие к учету ОС и отразить данный метод начисления с учетом имеющихся данных?

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС. Компания приобретает авиабилеты в авиаагентстве, так как сотрудники часто летают в служебные командировки. В связи с отменой командировок или перенесением их сроков происходит возврат авиабилетов. Возврат билетов оформляется счетом на возврат, где прописывается сумма с минусом (без выставления ЭСФ). Как правильно отразить возврат билетов в базе 1С? Правильным ли будет это отразить через документ "Возврат ТМЗ"?

Сотруднику был приобретен билет 04.04.2019 г. на сумму 39 561 тг (т. е 38 061 тг.+ 1 500 тг. комиссия). В 1С оформили операцией вручную 04.04.2019 г приобретение билета на сумму 38 061 тг. Д1710 К 3310. Комиссию 1 500 тг. провели в поступлении с электронным счетом- фактурой. 10.04.2019 г. был сделан возврат данного билета. Как в 1С правильно отразить данный возврат, какие операции и какие суммы? 

Как в 1С проверить ТМЗ, приобретенные без НДС, которые отражаются в 300.00 форме?

Сотрудник ТОО лечил зубы в платной клинике. Принес договор и чек на 200 000 тенге. Как в программе 1 С показать налоговые вычеты? В течении года должны компенсировать эту сумму, но возместили 10% - 20 000 тенге.

ТОО не плательщик НДС,работает на СНР (специальный налоговый режим). ТОО пользуется услугами сторонних организаций. Поставщики выписывают ЭСФ. ТОО не выписывает, но зарегистрирован в ИС ЭСФ. Надо ли указывать и прикреплять/ отражать выписанные ЭСФ от поставщиков в 1С?

Согласно Исполнительного Листа Экономического суда с асчетного счета была удержана сумма в пользу ТОО "А" в размере 2 млн тг тенге, а также расходы Частного судебного исполнителя за оказанные им услуги. Как правильно разнести данную операцию в программе 1С?

По результатам 2019 года у предприятия образовался убыток. Как в 1 С отразить полученный убыток?

ТОО общеустановленный режим, плательщик НДС. Как правильно внести документ в программу 1С 8.3 по поступлению оборудования по импорту, НДС методом зачета. При обычном порядке внесения поступления (ГТД по импорту), т.е. с уплатой НДС при растаможке, НДС закрывается ДТ 3397, КТ 3130. В данном случае на счете 3397 зависла Кредиторская задолженность, счет 3130 -проводки нет. Провести ручной операцией? Или есть специальный документ? В компании поддержки 1С посоветовали провести ручную операцию.

Пришли возвраты по ОСМС и ВСМС , ссылаются на пп.1 п.3 ст. 27 ЗРК ОСМС, сотрудники являются студентами. 
Где в 1С отразить что сотрудник студент, чтобы не начислялись эти отчисления. Какие нужны доки предоставить сотруднику чтобы не начисляли отчисления?

1) Ликвидационный фонд не учитывается как отдельное, самостоятельное, обособленное ОС, а учитывается в первоначальной стоимости основного средства, в данном случае ОС "Дамба хвостохранилище»?
2) Сумма ликвидационного фонда, находящегося в составе ОС "Дамба хвостохранилище», будет амортизироваться с другим сроком службы согласно контракта?
3) Как в 1С осуществить разный срок амортизации у ОС "Дамба хвостохранилище»: на саму дамбу и на Ликвидационный фонд?