Вопрос-Ответ

Добрый день, выписан АВР от 29.09.2023г., эсф строки 2-дата выписки 09.10.23 и строка 3 -дата совершения оборота-09.10.2023г. строка 32.2.-29.09.2023г. Какой датой брать в ф 300,00? Мы отразили в 3кв2023г и оплатили до 25.11.2023. Приходит извещение 08.04.24г. , занижением суммы ндс и что не отражен в 4кв23, мы даем пояснение в письменном виде с штампом налог.органа и в кабине налогопл., о том что правильно указали в 3кв23,сно ст379 п3НК РК. Вчера 13.05.24 приходит уведомл про тоже самое, занижение ндс и неотражение в 4кв23г. Вопрос: В каком квартале должны были отразить эту эсф , ведь работы и авр подписан 29.09.23г.? - эсф строки 2-дата выписки 09.10.23 и строка 3 -дата совершения оборота-09.10.2023г.=вот строку 3-заказчики обязали заполнить именно так, хотя с ними бодалась, тем более во всех моих эсф строки 32.2. и 3 идентичны ,одинаковы, только эта одна эсф такая. 

Здравствуйте! По ошибке оплатили большую сумму НДС за 4 квартал 2023 года. Возможно ли вернуть без проверки по заявлению?

Физическое лицо, является гражданином, налоговым резидентом Республики Казахстан. В начале 2024 года вступил в трудовые отношения с компанией ОАЭ (город Абу-Даби) в должности директора по стратегии, работает удаленно. Выплата от Компанией ОАЭ ему производится на банковский счет, открытый зарубежном в дирхамах.

1. Должен ли физическое лицо обложить ИПН в 2025 году и сдать налоговую отчетность, какой отчет? Прошу вас со ссылкой на налоговое законодательство прокомментировать данную ситуацию?

2. При выплате ИПН физическое лицо от какой даты должен отталкиваться, так как в налоговом отчете он должен отражать сумму ИПН в тенге и уплату же осуществлять по курсу Нацбанка РК?

3. Действует ли конвенция во избежания двойного налогообложения по его ИПН? Какой порядок его применения, прошу Вас на примере разъяснить в зависимости от ставки налогообложения двух стран?

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста по поводу даты формирования авр. АО "Национальная компания"ҚазАвтоЖол" выставила электронную авр 31.03.2024 год. Т.е. дата выполнения работ 31.03.24г. а подписали мы её только 11.04.24 (дата принятия статуса). По правилам выписки эсф, её нельзя выписывать пока не подписан авр. Но компания выставила ЭСФ 10.04.24г. Или такой допустимо? Какой датой отразить авр: 31.03.24г. и сделать отложенный НДС или 11.04.24г и привязать ЭСФ 10.04.24г. Если ЭСФ по дате ранее выписана чем авр, каким образом оформить это в 1С?

ИП на розничном налоге окэд 95110-Ремонт компьютеров и периферийного оборудования. Может ли ИП также продавать бывшие в употреблении ноутбуки, телефоны, на розничном налоге? Т.е приносят ноутбуки, телефоны для ремонта и в итоге многие не подлежат ремонту, то можно их приобрести для запчастей , может ли ИП эти ноутбуки купить у физ лица и продавать применяя розничный налог. Также ИП хочет добавить услугу заправка картриджа.

Получили услугу по предоставление доступа к сайту от резидента РФ (сертификата резидентства нет) Услугу провели в первом квартале 2024г, АВР от 31.03.24 года на сумму 1000 рублей. Оплату провели во втором квартале, 18 апреля 2024 года на сумму 1000 рублей. Как правильно в форме 101.04 отразить сумму начисленных и выплаченных доходов нерезиденту проведенных в разных отчетных периодах. Как правильно начислить КПН?

доброе утро, ТОО, не плательщик НДС, ОУР, оплатила В Дубай аренду конференс - рума для своих клиентов в размере 5 000 дол США. Данная сумма будет перевыставлена клиенту в размере 5 000 дол США. Какие налоги возникают при данной оплате нерезиденту? ФНО 101.04 сдавать нужно?

02 мая в ТОО, ОУР, плательщик НДС произведена смена собственника и директора, в одном лице. Взнос не изменен. Новый устав, решение собственника... Что необходимо сделать бухгалтеру? Проводки с одного собственника и директора в одном лице на другого собственника и директора в одном лице?

Учредитель физическое лицо нерезидент принимает решение о начислении и выплате дивидендов с прибыли за 2020 и 2021года (оплачен КПН). Но по итогу 2022 года сложился убыток перекрывший прибыль 2020,2021 и 2023г (за 2023г КПН не оплачивался за счет переходящего убытка 2022г). Может ли предприятие выплатить дивиденды за 2020 и 2021 г в 2024году при таком расчете ситуации?

Добрый день! ИП на розничном налоге, без работников. В феврале перешли на розничный налог, ранее были на упрощенном режиме налогообложения. Помимо ФНО 913.00 необходимо ли предоставлять ФНО 200.00? или как отчитываться по начислениям ИП?

Добрый день, хотела проконсультироваться по поводу выписку ЭАВР, клиенты просят сегодня 10.05.2024 выставить ЭАВР 07.05.2024 числом так как дата выгрузки (выполнения работы ) считается 07 мая. Как нам быть сможем ли мы выставить в электронном акте дату с задним числом? Так же они просят в строке указать дату выгрузки . В приложении прикреплю файл

Добрый день! Подскажите пожалуйста, на какой максимальный срок можно выписать доверенность в 1с?

Добрый день, вопрос во вложении.

ТОО, СНР на УД, не плат ндс. Подскажите пжл, как рассчитать налог на землю. Какую площадь нужно взять во внимание? Расчет бухгалтера: по данным в договоре КП вложенный файл. общая площадь здания -849,8 кв м, согласно НК п1.ст.505, равен 28,95 поправочный коэф составляет -1,5 по бостанд р-ну, (28,95*1,5)*849,8=36903 тенге, 36903/4= 9226/25.02.2024 9226/25.05.2024 9226/25.05.2024 9225/25/11.2024 Прошу проверить расчет

Помогите разобраться, ТОО открыло счет в Каспи банке при формировании выписки условно нам оплатили 150 тенге и эти деньги поступили от АО Kaspi Bank, а комиссию в размере 1,43 тенге удерживает ТОО Kaspi Pay. Как правильно все оформить в 1С? Спасибо!

Доброе утро! Наша компания ТОО (ОУР) плательщик НДС покупаем рекламу на фэйсбук. Рекламу оплачивает Руководитель со своей личной карты и предоставляет нам чеки. Какие документы мы должны запросить у руководителя чтобы взять на вычеты по КПН. Это реклама по продвижению нашего товара на электронной площадке Фейсбука на сайте компании.

ДД1 Подскажите пожалуйста, налог на имущество и налог на транспорт разные? Если хозяин машины был просто ФЛ, потом стал ИН на упрощенке, но имеет свое собственное жилье и машину, для него меняются ставки, после того, как он стал ИП? ФЛ хочет зарегистрировать ИП в своем доме, для него плата налога на имущество меняется? И на транспорт?

ТОО имеет на балансе автомобили, путевки заполняются, бензин и дизельное топливо списываются. Машина для рабочих нужд. Транспортеры. Необходимо ли сдавать 870 форму в 2024 году?

Добрый день, компания использует метод начисления зар.платы от обратного, в трудовом договоре четко прописана сумма выплачиваемая сотруднику на руки, сотрудник в апреле 2024года предоставил документы по ипотечному займу Отбасы банка:договор, график погашения и заявление на вычет. Ипотека была оформлена в декабре 2021году, за период с момента оформления ипотеки по момент обращения с заявлением на предоставления вычетов в компанию, по графику погашения составило 1 902 510 тенге. Сотрудник не знал о своих правах и обратился намного позже. Для того чтобы не перерасчитывать за прошедший период ЗП в бухгалтерском учете, бухгалтер распределила данную сумму разделив по месяцам с момента обращения на будущие месяцы, на основании статьи 343. Так как срок исковой давности согласно п.2 ст.48 НК РК, составляет 3 года и не прошел еще.

1.Имеет ли право бухгалтер распределить эту сумму на последующие месяцы на вычеты, или же должен взять на вычеты ежемесячную сумму с момента обращения?

2.Обязана ли компания сделать перерасчет по ИПН за прошедший период по уплаченным вознаграждениям и выплатить сотруднику удержанный ИПН?

3.Может ли компания вообще отказать сотруднику в перерасчете и выплате ИПН?

ДД! Ситуация: ФЛ имеет за задолженность перед ИП(на упрощенке) в сумме 100 млн тенге за оказанные услуги., не знаает как рассчитаться.

1 вариант: Допустим ФЛ подарит ИПшнику свой собственный автомобиль стоимостью 100 млн.тенге. Подскажите, пожалуйста, как правильно оформить сделку между ФЛ и ИП (на упрощенке) на дарение авто. Как Ип примет эту машину, как отразит в своем учете? Будет ли он платить налоги, как за полученный доход. Чем это чревато для ИП?

2 вариант Допустим ФЛ подарит ФЛ свой собственный автомобиль стоимостью 100 млн.тенге. Подскажите, пожалуйста, как правильно оформить сделку между ФЛ и ФЛ на дарение авто. Как ФЛ примет эту машину, будет ли он платить налоги, как за полученный доход. Чем это чревато для принимающего автомашину?

3 вариант ФЛ со своего личного счета перечислит в ИП 100 млн, для этого ему нужно основание, что он напишет в ПП, можно ли так оформлять сделки? А как ИП примет эти 100 млн, он будет после этого по 910 форме платить 3% как полученный доход?

4 вариант ФЛ со своего личного счета перечислит в ФЛ 100 млн, для этого ему нужно основание, можно ли так оформлять сделки? А как ФЛ примет эти 100 млн, он будет после этого по 910 форме платить 3% как полученный доход Вообще как лучше оформить сделку, чтобы не было проблем ни одной, ни другой стороне?