Вопрос-Ответ

ТОО, общеустановленный, плательщик НДС. Ожидаем импорт алкогольной продукции из РФ. Вопрос заключается в процедуре получения товара и сдачи документов в УГД, должен ли продавец - завод изготовитель выписать нам, покупателю, СНТ? Заранее благодарю за ответ

Индивидуальный предприниматель (владелец земельного участка) хочет заниматься выращиванием декоративных растений для продажи и для осуществления работ по озеленению для юридических лиц. Согласно п.1 ст 697 Налогового кодекса РК специальный налоговый режим для производителей сельхоз продукции может применять юридические лица, крестьянские и фермерские хозяйства. Но и запрета для ИП в этой статье тоже нет. Вопрос: может ли ИП применять режим СНР для производителей сельхоз продукции при выращивании декоративных растений?

Компания-резидент, участник МФЦА. согласно договора подписки акционеры Компании приняли решение о размещение дополнительных акций. Оплата за приобретаемые акции осуществляется двумя траншами в апреле и июле. Как правильно отразить бухгалтерские проводки в 1С?

ТОО общеустановленный режим плательщик НДС сдает в аренду помещение не резиденту иностранное лицо. Аренда будет с НДС?

Дополнение и комментарий к вопросу 828150, прошу передать автору. В тексте вопроса указано, что учредитель-нерезидент является налоговым резидентом РФ. Доп.вопрос: Есть ли возможность при квартальном распределении и выплате дивидендов применить сниженную ставку 10% на основании КОИДН?

ТОО на ОУР, НДСник. 1. Приобретаем ПГС у ТОО тоже ОУР, НДСник, но они отказываются выписывать нам ттн, только накладную и эсф выписали, теперь сами решили оформить и заполнить ТТН, чтоб они нам только печать и подписи проставили за груз-ПГС.

2. Перевозкой на Шахманах (грузовой транспорт) занимаются ИП шники, не ндсники, они тоже незнают как это все оформить и выписали нам АВР и эсф.

3. Решили мы сами заполняем ТТН, у нас есть реестры на каждый день по каждому транспорту (сами вели по каждому ИПшнику и по каждой машине 44 единиц техники работали).

Вопрос:

1. Можно ли в одном ТТН не ставить печать и подпись и грузоотправителя (ТООника за -пгс) и грузоперевозчика (ИПшников транспортников), и нашу , что приняли груз-ПГС?

2. Накладная, АВР, эсф и ТТН эти документы идут на затраты и на вычет по кпн?

3. Не могу найти форму ТТН на сайте, прошла по ссылке, но там инструкция и все приложения, но самого бланка ТТН нет, подскажите, пожалуйста, где еще смотреть.

ТОО (ОУР, плательщик НДС, средний бизнес) ТОО получает товары в Германии и продает в Турцию. Товар не проходит через территорию РК. Какими документами должна сопровождаться указанная операция , а также какие возникают при этом налоговые обязательства?

Добрый день. ТОО заключило договор страхования (страховой полис) ОГПО по авто на 1 год (02.06.2023-01.06.2024). Компанией было принято решение произвести смену гос. номера авто 20.03.2024, в связи с этим со страховой было оформлено расторжение документом – «Заявление о расторжении договора страхования». Страховая компания выплатила остаток суммы за неиспользованный период. В учете страховой полис отражен на счете 1720 Расходы будущих периодов, способ списания равномерно, и на основании Заявление о расторжении договора страхования сделан возврат, который отразили документом «Возврат ТМЗ поставщику».

Вопросы: 1. Как будут отражены проводки по расходам будущих периодов?

2. Нужно ли при расторжении Страхового полиса менять в РБП способ списания, сумму, а также период отнесения на расходы и ставить дату окончания – дату расторжения?

3. Прошу показать, как будет выглядеть последовательность в 1С.

Здравствуйте! В НАО "КазАСТ" ППС предоставляется трудовой отпуск с июня месяца 2024 года на 56 календарных дней. Согласно Трудовому кодексу, если преподаватель был принят на работу с 01.09.2023, то ВУЗ должен предоставить трудовой отпуск преподавателю за отработанный период, то есть на 46 календарных дней. Специалист отдела кадров утверждает, что организация должна предоставить трудовой отпуск за текущий учебный год на 56 календарных дней, насколько это правильно? Организация должна переплачивать?

Может ли физ лицо открыть ип и не пользоваться кассовым аппаратом?

ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС. 29 декабря оплатили в Китай 29 000 юаней. 4 января деньги вернулись на наш счет с удержанием комиссии 70 юаней, в выписке стоит наш банк, но комиссию снял банк корреспондент, их реквизиты не известны. следует сдать расчет 101.04 и оплатить кпн. Вопрос- какой банк указать в 101.04 и какой вид дохода нерезидента указать -1031?

ТОО СЭЗ ПИТ Алатау, применяет 100% освобождение от КПН.В ходе ведения приоритетного вида деятельности возникают дополнительные доходы, например доход в виде безвозмездно полученного имущества(субсидии от фонда Даму), также превышение суммы положительной курсовой разницы над отрицательной курсовой разницей. Можно ли данные доходы включить в общий СГД и применить освобождение от КПН?(т к данные доходы возникли в ходе ведения деятельности СЭЗ ПИТ )

Как самостоятельно оформить декретные через ип и как сдать отчет налоговый по 910 форме и какие отчеты еще сдаются?

Компания занимается разработкой ПО. На протяжении 3 месяцев трудозатраты разработчиков были капитализированы на счет НЗС 2931. После завершения проекта ПО реализуется (передаются исключительные права по программный продукт) заказчику. Как в бухгалтерском учете правильно провести данную операцию? Какими проводками отразить и какими документами провести данную операцию в 1с?

Касательно заполнения ФНО 101.04. Нерезидент начисляет вознаграждение по роялти за сентябрь 2023 года. ТОО оплачивает данное вознаграждение в октябре 2023 года, согласно договора. В ФНО 101.04 в строке 101.04.001 при заполнении строк отражается: в первом месяце сумма начисленная и выплаченная за сентябрь (потому что выплачена в октябре) и последующие месяца соответственно октябрь, ноябрь. Также, в приложении Н также отражается сумма начисленная в сентябре и выплаченная в октябре месяце. Правильно ли заполняем указанную декларацию? Так как в этом случае получается , что в декларации за 4 квартал 2023 года отражены суммы за сентябрь, октябрь, ноябрь. В правилах пишут начисленные и выплаченные суммы. Можно ли на примере пояснить правильное заполнение ФНО 101.04 в случае начисления доходов раньше, а выплаты доходов на месяц позже.

ИП специальный налоговый режим розничного налога.

1. какие отчеты должен сдавать на ежемесячной, квартальной и на годовой основе?

2. сотрудников у ИП нет, только сам руководитель ИП. нужно ли начислять заработную плату и перечислять ежемесячные налоги?

3. ИП выдал фискальный чек через рекассу физ.лицу, нужно ли ИП выписать ЭСФ?

Добрый день! Спасибо за ответ на предыдущий вопрос по аренде помещения, можно уточнить, ремонт ТОО сделало за свой счет, арендодатель не возместил расходы, по налоговому учету на вычеты не отнесли , в БУ списываем расходы на капремонт на затраты за счет чистой прибыли ТОО, в проводках сразу списать на счет 5610 или лучше через счет 7480? И арендуемое помещение учитываем тогда просто на забалансовом счете в течение срока аренды по нулевой стоимости ? Ремонт будет осуществлен текущего характера, без изменения свойств и характеристик объекта.

Добрый день! ТОО на розничном налоговом режиме, выполняет штукатурно-отделочные работы. ТОО зарегистрировано в Алматинской области, а выполняет работы в г. Астане. Какие штрафные санкции в данном случае предусмотрены имеет ли право применять при этом розничный налоговый режим?

ТОО, плательщик НДС, ОУР. Наш сотрудник решил по совместительству работать а другой компании с 22.04.24. До 22.04.2024 основным местом работы была наша компания. С 22.04.24 другая компания. Как правильно оформить? Достаточно ли заявление и справка с места работы или необходимо уволить и принять по совместительству? Могу ли применить вычет в апреле при начислении заработной платы в конце месяца?

Добрый день! Планируется поездка сотрудника в командировку во Францию (обучение) с 22.05.-28.05.2024. В период с 05.05-21.05. сотрудник будет находится в ежегодном трудовом отпуске. Вопрос: имеет ли ТОО право купить билет на 22.05. с места где сейчас находится сотрудник предположим Берлин во Францию, так как сотрудник не успеет вернуться в Алматы? Не будет ли это нарушением законодательства и можно ли будет взять эти расходы на вычет по КПН как расходы на проезд?