Вопрос-Ответ

ИП на упрощенке, плательщики НДС с июня 2020 г., на рег. учет встали не вовремя на один месяц, т.к. превышение оборота по реализации возникло за период январь-апрель 2020 г. Налоговики это дело проконтролировали и выставили уведомление. На уведомление ответили своевременно, но получили штраф.

Размер штрафа составил 651 442 тенге.
Размер оборота по реализации с января по май 83 842 950 тенге - 79 500 000 тенге = 4 342 950 * 15% = 651 442 тенге.
Вопрос: Правильно налоговики рассчитали сумму штрафа?
Сумма 83 842 950 тенге нами была отражена в налоговой отчетности ф.910.00 за 1 полугодие 2020 года. С июня как, только
стали плательщиками НДС, ИП прекратил поставлять молоко на завод.

Кроме того, после исполнения уведомления, налоговики говорят, чтобы мы предоставили им выписки банка за весь 2020 год, т.к. для
полного контроля с них требует область. Делать этого конечно мы не собираемся, т.к. все исполнили и получили штраф. Налоговики конечно обидятся за такое неповиновения и предполагаю могут предпринять меры, чтобы привести нас в чувство.
Вопрос: Какие меры они могут предпринять и послужит это основание для них заблокировать счета во всех банках?

По какой формуле правильно расчитывать количество использованного диз топлива мини погрузчиком , полное наименование техники: Мини-Погрузчик с бортовым поворотом GC19018 226B3, серийный номер DXZ02127, год выпуска 2019, модель 226В3, объем 2200, двигатель CZ204720,мощность 42 КВТ. Наименование марки: Caterpillar/
Как провельно по нему производить списание ГСМ.

Как правильно провести в программе увеличение Ос?

У компании возникает Корпоративный подоходный налог у источника выплаты, удерживаемый с доходов нерезидента.
Просим дать разъяснения относительно порядка расчета суммы Корпоративного подоходного налога у источника выплаты, удерживаемого с доходов нерезидента и правильности отражения в бухгалтерском учете (проводки) на примере следующей ситуации:
Сумма договора 84 000 долларов. Сумма предоплаты по договору 70% - 58 800 долларов внесена 01.03.2021г, курс 417,02. Между сторонами подписан Акт выполненных работ 01.04.2021г. на сумму 84 000 долларов, курс на дату подписания Акта выполненных работ 01.04.2021г. составил 424,89. Сумма Корпоративного подоходного налога у источника выплаты, удерживаемого с доходов нерезидента составила 16 800 долларов (84000*20%=16800). Окончательный расчет в размере 8 400 долларов (за минусом суммы КПН за нерезидента) произведен 01.05.2021г. по курсу 428,75.
Вопросы:
1. Верно ли определена сумма КПН за нерезидента подлежащая удержанию?
2. Проводка и сумма по начислению КПН за нерезидента?
3. Дата и сумма перечисления КПН в бюджет?
4. Дата подачи декларации формы 101.04?

Отпуск 24 календарных, с 01,06,2021-24,06,2021 из них оплачиваемых 18 дней, т. е к оплате 6 дней выходных не идут, директор говорит оплатите все 24 календарных дня отпуска верно ли? Подскажите по отпуску.

В дополнение к предыдущему вопросу. Прошу принять во внимание, что КХ «Аргын» сейчас находится на стадии исполнения решения суда (исполнительное производство).
В силу этого, правоотношения сейчас складываются уже не только между КХ «Аргын» и АлемАгро, но и между ЧСИ.
В настоящее время имущество (картофелекопалка) находиться уже у нас. Вопрос также по НДС? Берем в зачет? Отражаем?

Мы ТОО на общеустановленном режиме, являемся плательщиками НДС, деятельностью является - реализация удобрений и семен. Нашим юридическим отделом была изъята техника - Картофелекопалка у наших дебиторов, так как они не могли погасить свою задолженность перед нами. Далее цель изъятия техники - продажа. Независимую оценку нужно ли подключать для определения суммы товара? 

Как в таком случае быть с принятием товара? Если Дебитор реализует нам товар - выставляет накладную и ЭСФ, мы садим как товар, либо как актив для продажи? НДС берем в зачет? 

Случай 2: Если заключают соглашение об отступном в котором определены размер, сроки и порядок предоставления отступного (статья 369 ГК РК), то в таком случае какие документы предоставляются? На какие счета сажать? Как учитывать НДС? Нужен ли акт зачета взаимных требований? 

В ТОО прошло мероприятие по обмену Экскаватора Б/У на новый. По договору Б/У Экскаватор передан в качестве залога по цене 19 500 тыс тенге( ЭСФ выписан) + доплата 12 500 тыс тенге и получен новый Экскаватор стоимостью 64 500 тыс тенге, во временное пользование с рассрочкой платежа в срок 12 месяцев без начисления %: суммы разделены равными частями в том числе НДС. Продавец выставляет ежемесячную оплату согласно графика погашения платежей, в том числе НДС 12%, которые подтверждаются ЭСФ на ежемесячной основе.
Имеет ли право ТОО признать НДС в зачет по ЭСФ, выставленному по дате выписки ЭСФ, или это зачтется при полном переходе Экскаватора во владение ТОО, согласно подписанных документов на полную стоимость приобретаемого средства. Какие бухгалтерские проводки по данной операции?

В продолжении вопроса касательно взыскания техники (картофелекопалки) у дебиторов, хочу сообщить следующее:

Нашими юристами была проделана работа по взысканию имущества. Во вложении прилагаю документы от частного судебного исполнителя. Отступного не будет.

Вопрос 1: Каким образом сажать данное имущество после взыскания? Как в таком случае отразить НДС? Должны ли мы требовать со стороны дебиторов первичные документы? Или основанием для принятие будет постановление о передаче арестованного имущества?

Вопрос 2: Какими налогами облагается данное имущество при оприходовании? Сажать на счет 1510, как Вы и говорили в предыдущем письме?

Вопрос 3: Последующая цель данного имущества - реализация. Как правильно реализовать картофелекопалку? Какими налогами обложить?

ИП 01.02.2021 года добровольно встали на рег учет по НДС. Но в конце января 2021 когда еще ИП не было плательщиком НДС были реализаций товаров. По этим реализациям за январь ЭСФ были отправлены после 01.02.2021 Без НДС.
1) Правильно ли мы отправило ЭСФ Без НДС или мы должны были после 01.02.2021 выставить ЭСФ с НДС ?
2) Так же можно ли брать в зачет НДС по оборотам января 2021 года когда мы еще были не плательщики НДС но ЭСФ поставщики товаров и услуг выписывают в феврале 2021?

ТОО выкупает доли у собственника (учредителя) юр-лица-нерезидента (Люксембург), и платит за эти доли из чистой прибыли (которую могла бы направить на выплату дивидендов). Какие возникнут у ТОО налоговые обязательства и можно ли воспользоваться конвенцией в случае предоставления юр-лицом-нерезидентом апостилированного сертификата резидентства?

Компания открывает филиал в г.Уральск. Как должен вестись налоговый и бухгалтерский учет филиала? Отпуск товара будет поступать от головы часть, часть от собственного производства, сотрудников будет примерно 3-4 человека включая директора. Для начала деятельности, голова окажет финансовую помощь (возможно безвозвратную), как ее правильно отразить и будет ли это являться доходом филиала?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения. Сотрудник был принят на работу 10 июня 2020 года вахтовым методом 28*28 с оплатой по дневной ставке. Он отработал:

Август 31 день*11 часов итого 341 час
Сентябрь 16 дней *11 часов 176 часов
Октябрь 31 день*11 часов итого 341 час
Ноябрь 29 дней*11 часов итого 319 часов
Декабрь 31 день*11 часов итого 341 час
Январь 26 дней*11 часов итого 286 часов
Февраль 20 дней *11 часов итого 220 часов
По итогу сотрудник отработал 2024 часа.
Срок трудового договора истекает в последний день демобилизации сотрудника с объекта. Демобилизация была 21 февраля 2021 года, но приказ на увольнение от 05.03.2021 г. С 21 февраля по 05.03.2021 г. находился на отдыхе. В приказе об увольнении от 5 марта ему положено 18 календарных дней. За все это время работы сотрудник не брал отпуск и больничного листа.
Как правильно рассчитать данного сотрудника?

Как поставить компьютер на баланс , если он нигде не числился , принадлежал руководителю. Дт ос кт доход? Но какие документы надо приложить и составить, шеф договор купли-продажи делать не хочет, как тогда быть, поделитесь практикой в этих вопросах

Здравствуйте, за мое ТОО частично оплату товару погасило другое ТОО, как отразить проводками закрытие взаимозачета?

Помогите пожалуйста . Наши программисты не могут мне помочь в части склада лизинга .
Мы купили транспорт для лизинга .Мы лизингодатели . СНТ подтвердила ,дальше мы отдаем этот транспорт в лизинг на 3 года . я хочу перевести ее на склад Лизинг ,пробуем с програмистом 1с и она говорит тоже не получается как получить у вас имеенно в техническом консультацию.

ТОО на урощенке (Казахстан) хочет продать шинели солдатские (приобретены ранее по бум.сф, нет кода ТН ВЭД) частному лицу из России. Частное лицо хочет оплатить через банк. Какие документы нужны для пересечения границы? Какая должна быть СФ бумажная или Электронная? СНТ требуется? Какой код ТН ВЭД?

Напишите пожалуйста через какой документ или какими проводками посадить в 1с оплату - за мое ИП, другое ТОО оплатило размещение базы 1с в облаке? Акт выполненных работ выставили моему ИП и затраты на вычет возьму я.

Реализовали  товар посредством СНТ (указали галочку розничный реализатор), товар вернули без СНТ, так как они не перешли на ВС. При выписке дополнительного ЭСФ возникает проблема, что дополнительный ЭСФ отличается от Основного ЭСФ в графе №. Что делать в этой ситуации, надо отправить возвратный ЭСФ?

Планируем заключить договор купли продажи на бракованный товар. Как правильно оформить, так как продаем ниже себестоимости? Какие лучше условия прописать в договоре и нужно ли указывать, что это бракованный товар?