Вопрос-Ответ

Доброе утро! ТОО (ОУР, плательщик НДС) занимается продажей автомобилей. По программе: "Trade in" купило автомобиль у физического лица за 5,5 млн. тенге, а продает за 6,5 млн. тенге юридическому лицу. Надо обложить НДС 12 % 1.0 млн. тенге или все 6,5 млн. тенге? 

Здравствуйте. В пункте 2 статьи 130 ТК РК звучит так: К работникам, постоянная работа которых протекает в пути или имеет разъездной характер либо связана со служебными поездками в пределах обслуживаемых участков, населенных пунктов, относятся работники железнодорожного, речного, морского, автомобильного транспорта, гражданской авиации, автомобильных дорог, газораспределительных систем (в том числе при поездках в пределах населенных пунктов), магистральных трубопроводов, магистральных линий связи и сооружений на них, радиорелейных линий и сооружений на них, воздушных линий электропередачи и сооружений на них, объектов связи, а также работники, обслуживающие участки Государственной границы Республики Казахстан. Получается только работников железнодорожного, речного, морского, автомобильного транспорта, гражданской авиации, автомобильных дорог, газораспределительных систем можно отнести к разъездному характеру работы?

Добрый день, Мы резиденты РК ТОО общ режим, плательщики НДС. Покупаем у юр лица резидента Израила услуги по Data Center - proxy usage . Он используется в рамках нашей услуги, ищет и блокирует фишинговые ресурсы нацеленные на наших заказчиков. Для того чтобы "искать" фишинг мы сканируем все появляющиеся в интернете домены. Для этого нам нужны услуги прокси. Данный сервис BrightData предоставляет нам услуги прокси. Помогает сканировать интернет в целях поиска фишиновых сайтов для наших заказчиков. То есть оплата в размере 6000$ хватит примерно на 1 год. Какие обязательство возникает у резидента РК в налоговых целях?

Добрый день! ТОО А перевыставляет часть суммы, оплаченной за членские взносы на ТОО Б. Будет ли данное перевыставление облагаемым оборотом по НДС? Если да, то: Например, сумма оплаченная ТОО А за членские взносы 200 000 тенге. Сумма перевыставляемая на ТОО Б = 50 000 +12% = 56 000? или 44 643 + 12% = 50 000? Как правильно? Заранее спасибо за ответ

Компания ТОО (плательщик НДС), заключила с заказчиком договор агентского соглашения на продажу авиа и жд билетов, а также за услуги бронирования и приобретения гостиниц. По данного договору ТОО получает вознаграждение за свои услуги. Приобретение гостиничных услуг по данному договору происходит, как за пределами РК, так и на ее территории. По билетам, ТОО выписывает АВР и ЭСФ только на сумму вознаграждения и облагает НДС-ом данное вознаграждение.

Вопрос: Как выписывать ЭСФ и АВР за услуги гостиницы с НДС и без НДС в целом или пере выставлять гостиничные услуги?

тоо покупает у другого ТОО лом со скидкой вес с засором 8,537 % 0,085 скидки вес без засора 8,452 , оплачивает вес без засора. В договоре указана цена без засора 250000 тенге сумма 2113000 тенге. В накладной просят нас чтобы мы указали вет Брутто 8,537 и указали сумму 247510,83 общая сумма 2113000 тенге такая же. В расходной накладной мы должны указывать вес брутто или вес нетто? Если указываем вес брутто то цена 247510,83, то с договором цена не совпадает. Как нам быть в данной ситуации? Кто прав?

Добрый день! Обратился ИП, занимается розничной торговлей, сам продает и имеет одного кассира, бухгалтера не нанимали, кассир принимал оплату по каспи и халык через пос-терминал, пробивал фискальные чеки, потом уволился и взяли другого кассира который фискальные чеки как оказалось не пробивал. Сейчас обратились ко мне, чтобы сдать отчет за 1ое полугодие, я сверила банк и кассу, разница - не добили фиск.чеки на 38 млн., по банку есть, а по офд нет. Подскажите пожалуйста как быть теперь ? пробить 38 млн. во втором полугодие и показать эту сумму во втором ? я понимаю, что так нельзя , а если сейчас в первом покажу эти 38 млн.,а чеков нет и что делать не знаю(((

Добрый день. Вопрос: оплачивает ли ВОМС ИП на упрощенке пенсионер и инвалиды 3 группы (Чернобыль)?

ТОО общепит на розничном налоге, имеет 3 ресторана. Регистрация ТОО и юрадрес в Медеуском районе был изначально при открытии 1 ресторана. Далее открыли второй он находится в Алмалинском районе. Как правильно сдавать отчетность? Мы все отправляем в Медеускую, единственно алкогольную платим в Алмалинскую. Надо ли показывать филиалы в нашем случае?

В 2023 г нашему ТОО оплатил нерезидент РК 22000 долларов за услугу, но наше ТОО не оказало услугу. Эта сумма зависла на авансах полученных. Должно ли наше ТОО по истечению трех лет признать сомнительным обязательством и оплатить КПН с этой суммы?

Ип на упрощенке продуктовый магазин при формировании отчета за пол года обнаружили ошибку кассира в феврале месяце была ошибочно пробито 15 млн такого быть не может а продавец умолчал и уже уволилась. Как быть можно ли как то в декларации минусовать эту сумму за это полугодие а в кассе аннулировать этим полугодием? Как правильно сдавать декларацию 910 с указанием дохода с ошибочным или без?

ИП на розничном налоге - продажа поддержанного товара окэд 47.79.1.

Вопрос: Может ли ИП приобрести бывшее в употреблении - поддержанное имущество у физ лица(техника, ювелирное изделие, итд ) для дальнейшей продажи. Какие документы необходимо составить при такой сделке - договор, накладная и нужно ли оплатить ИПН с физ лица за приобретение у него поддержанного имущества, так как согласно пп. 21 п. 1 ст. 1 НК РК - ИПН с физ лица оплачивать не нужно. Какие налоговые обязательства будут у ИП в этом случае. ИП на розничном налоге окэд 47.77.1 - торговля часами и ювелирными изделиями, может ли приобрести товар у физ лица, в этом случае какие налоговые обязательства возникнут у ИП. ИП розничный налог окэд 95.11.0 - Ремонт компьютеров и периферийного оборудования. Может ли ИП продавать поддержанную технику, либо технику например ( компьютер собранный из разных запасных частей, которые приобрел у физ лица) В этом случае какие налоговые обязательства будут у ИП и какими документами подтвердить покупку техники или запасных частей у физ лица.

Добрый день! Наша Компания (резидент) взяла займ от Компании резидента. В данное время хотим досрочно закрыть займ. При возврате какими налогами мы должны облагать займ?

ТОО на ОУР с НДС, экспортировало в Россию в 2023 году товар из Перечня, в том числе подлежащий экспортному контролю. Заявление о ввозе товара и другие подтверждающие документы, полученное от российского покупателя, были представлены нами в налоговый комитет, по месту регистрации ТОО в установленные сроки. Сейчас клиент из России обратился с претензией, что по части товара выявился брак и хочет его вернуть. При экспорте, часть товара попадала под экспортный контроль, поэтому мы получали заключение на идентификацию специфических товаров на экспорт и указали его в СНТ. ЭСФ на экспорт была заверена в налоговом органе.

Вопросы:

1. Нужно ли получать новое Заключение об идентификации специфических товаров для оформления СНТ на возврат?

2. Если товар из Перечня, нужно ли заверять доп. ЭСФ?

Добрый день, ТОО ОУР, НДС, МСФО для МСБ, приобретает с-но договора купли-продажи «Оборудования мини сахарного завода» , в самом договоре только одна сумма указана, но в приложении к договору перечень оборудовании и только в кол-ве, без сумм, поставщик у меня спрашивает как им выписать эсф , т.к. в 1 С Бухгалтерии у них только одной суммой проходит, думаю что и источников происхождения нет и кодов ТНВЭД, как в таком случае мне сажать на баланс, а им выписать эсф одной строкой Оборудование мини сахарного завода?

Группа компаний, компания А продавец, Б -покупатель. На основании договора в конце месяца делается корректировка долга в сторону уменьшения кредиторской задолженности компании Б (акции, подарки клиентам, предоставляется список клиентов, всего объём бонусов). На основании вышеизложенного сможет ли компания А, отнести сумму корректировки на маркетинговые расходы проводки по компании А:

Дт 1210 Кт 6010 реализация

Дт 3310 Кт 1210 корректировка

Дт 7210 Кт 3310 маркетинговые расходы

Я нахожусь в отпуске по уходу за ребенком, получаю пособие. Могу ли я осуществлять работу по договору ГПХ, чтобы не были приостановлены выплаты по пособию?

Добрый день. Наша компания занимается прокладкой кабеля, для последующей сдачи этого кабеля в аренду. Для прокладки кабеля используются услуги подрядных организаций ( наши затраты) , приобретения сопутствующих товаров ( наши затраты). Вопрос : компания хочет капитализировать все эти затраты и создать ОС , которое в последствии будет приносить доход путем сдачи его в аренду. Как мне осуществить данную процедуру в 1С , какими документами и как отразить это в налоговой отчетности? Берутся ли на вычет наши затраты или все это на момент капитализации списывается в это основное средство ? И как определить балансовую стоимость данного объекта?

Добрый день! ИП (на ОУР), работников нет. Услуги ИП оказывает не каждый месяц, указывает заявляемый доход в свою пользу 85000 тенге ,ОПВ -8500 тенге оплачивает только в месяце получения дохода .НЕ зависимо от получения дохода ,ежемесячно платит ВОСМС за себя 5950 тг. (85 000 * 1,4 * 5% = 5 950 тенге , т,е от суммы 119 000 тг.).

В данной ситуации нужно в ФНО 200.00 указывать сумму 119000 тенге в строку 200.01.021 – «Начисленные доходы, с которых исчисляются взносы на ОСМС в свою пользу» ( I, II, III) ?

ТОО (Общеустанов-й режим налогооб-я) резидент РК, хочет подписать договор с физическим лицом нерезидентом РК на услуги фотографа, услуги будут оказаны на территории РФ в г.Москва, поскольку будет проводиться выставка в РФ, в договоре в обязательном порядке прописали место оказания услуг фотографа (РФ).

Вопрос: возникает ли КПН за нерезидента у нас, если услуги фотографа оказаны на территории РФ и на кого ляжет ответственность в случае если фотограф не оплатит налоги по месту оказания услуги?