Вопрос-Ответ

Наша компания продает товар в страну ЕАЭС, входящий в Перечень изъятий, купленный у казахстанского поставщика. Для проведения реализации мы должны заверить в УГД.

1. Дайте пожалуйста ссылку, где можно распечатать форму заявления на заверение товаросопроводительных документов на вывозимые товары.

2. А также нужен перечень документов, которые нужно предоставить в УГД для заверения данного заявления и подскажите сроки предоставления в УГД для заверения.

КГКП сделали текущий ремонт отопления.

1. Старые батареи чугунные мы должны были сдать?

2. В ходе текущего ремонта подрядчик забрали старые чугунные батареи и поставили нам новые регистры, а теперь аудиторы говорят, что мы не должны были отдавать подрядчикам, а сами сдать в металлолом, а деньги перечислить в бюджет. Где это прописано?

ИП имеет КХ, не сдал форму 920 с момента регистрации, с февраля 2022 года. Получил кредит в ТОО КТ Қаржыгер. Кроме того получил субсидии от ГУ Управление сельского хозяйства за приобретение плем. продукт/матер (отечеств. плем. овцы).

1. Как заполнить форму 920, какие документы должен предоставить в бухгалтерию владелец КХ?

ТОО (ОУР, плательщик НДС). Работник ТОО 1, уволился 02.09.2023 года, а 03.09.2023 года этот же работник устроился в другое ТОО 2. Один бухгалтер ведет бухгалтерский учет в этих двух ТОО1 и ТОО2. Этот бухгалтер взяла заявление у этого работника на представление стандартного вычета в двух ТОО1и ТОО2.

1. В каком ТОО можно применить стандартный вычет в размере 14 МРП? В ТОО 1, где этот работник отработал 2 дня в сентябре 2023 года или в ТОО 2, где работник отработал 19 дней?

ТОО на ОУР производит работнику оплату отпуска по беременности и родам, за вычетом суммы социальной выплаты на случай потери дохода в связи с беременностью и родами, осуществленной в соответствии с законодательством Республики Казахстан об обязательном социальном страховании.

1. Какими налогами облагается данная выплата?

Завод в РФ имеет контрактные обязательства с клиентами (Азия, Европа). Между Заводом в РФ и ТОО в Казахстане заключается Агентский договор, по которому ТОО в Казахстане осуществляет действия по получению платежей от клиентов по договорам поставки продукции с Заводом в РФ и отправке их на Завод в РФ. При перечислении денег в РФ, агент удерживает комиссию 4% от суммы платежа. Документы: Агентский договор между Заводом в РФ и ТОО в Казахстане. Уведомление от Завода в РФ в адрес клиента о платеже в адрес ТОО в Казахстане. Поручение Завода в РФ в адрес ТОО в Казахстане о получении платежа и переводе его на Завод.

1. Какие проводки будут в учете ТОО Казахстан при проведении данных платежей и удержании вознаграждения?

2. Какое налогообложение у агента ТОО Казахстан?

ТОО (ОУР, НДС), в марте 2023 заключило договор с ИП - резидентом РФ на предпроектное обследование для выбора наиболее подходящего программного продукта, заплатили НДС за нерезидента 12% и ИПН 20%, в сентябре к договору заключает доп. соглашение на доп. работы по настройке программных продуктов в 1С, и ИП выставляет акт на информационно-техническое обслуживание 1С.

1. По какой ставке облагать информационно-техническое обслуживание по 1С в части ИПН?

ТОО, ОУР, плательщик НДС. На балансе ТОО, на счете 1330 есть остаток ТМЗ, который не приняли заказчики, из-за некоторых несоответствий.

1. Подскажите как списать ТМЗ? Относится на вычеты, с НДС что-то нужно делать? ТМЗ импортированы Из Китая.

2. Что требуется сделать бухгалтеру? В декларации 100.00 отражается остаток ТМЗ из года в год.

Здравствуйте! ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС, вид дея-ти услуга - инспектирование груза, кассового аппарата нет, не торгует товарами, все через расчетный счет проходит, переводит деньги работнику на командировочные расходы на карт-счет работника, по приезду работник отчитывается по этой подотчетной сумме по командировке, за ним остается задолженность перед орг-ей, эти денежные средства он через бумажный (зеленый бланк) РКО передает работнику, который тоже был в командировке с ним, но ему деньги не были перечислены. И, согласно этого зеленого бумажного РКО, бухгалтер проводит ав. отчет Дт 1251 ФИО второго работника, который не получил деньги на командировочные расходы, Кт 1251 ФИО первого работника, кто должен остался перед организацией по этой командировке.

1. Насколько это правомерно, можно ли так проводит авансовые отчеты по командировке?(в РКО где орг-я - наименование ТОО, где выдал - ФИО кому перечислены больше денег в подотчет, а где получил - ФИО работника кому вообще не были перечислены деньги).

2. Если эти действия бухгалтера верны или наоборот, на основании каких НПА? Я считаю у кого задолженность перед орг-ей должен вернуть в кассу деньги, если это наличными, возврат подотчетных денег, и оформляется ПКО, а кому орг-я не перечислила и должен остался по командировочным расходам, может РКО оформить, как возмещение подотчетной суммы.

3. Как правильно должна отражаться, какими док-ми оформляться такая операция?

Удерживается ли исполнительный лист у лиц работающих в организации по договору ГПХ? При Минимальной ЗП и менее.

ТОО, ОУР, резидент РК, не плательщик НДС. ТОО заключил АВТОРСКИЙ ДОГОВОР о передаче авторского права на использование фотографий/изображений с физлицом, гражданином РК. Место создания Произведения (-ий) – г. Караганда, Республика Казахстан.

Каково налогообложение физлица по данному договору? (ИПН, ОПВ, ВОСМС, ООСМС, СО, СН).

ТОО на ОУР (НДС). При поставке товара (импорт) была задержка груза и нам на письмо-претензию решили возместить деньги. Это 600 евро, примерно. Просят у нас реквизиты счета и нам хотят возместить эти деньги.

Как нам это все оприходовать в 1С, как это отразить на налогах и какие наши действия. Это прочие поступление денежных средств?

Нам нужно как-то отчитываться по этому поступлению денег и как это все посадить, ведь не будет никаких документов. Не сталкивались с этим ранее. Подскажите как все правильно сделать в 1с?

ИП, спец.режим, плательщик НДС, импортировал товар из России, сдал форму 328.00 и заплатил НДС, при выписке ЭСФ внутри страны конечному покупателю по ТНВЭД выходит, что этот товар из перечня изъятия,

1. Должен ли ИП выписывать СНТ покупателю? Оплата за товары покупатель перечисляет на расчетный счет.

Физическое лицо имеет квартиру и ип, по которой ее ранее сдавало юридическое лицо, потом квартира пустовала, деятельность была приостановлена.

Как сдавать далее, если теперь снимает физическое лицо, кассового аппарата нет. Лучше закрыть ип и оплачивать как физлицо или перейти на другой режим? Ранее был патент.

ТОО на ОУР, НДС, присвоена степень риска - высокая. Информация поступила в Кабинет налогоплательщика 04.10.2023, дата актуальности данных, использованных для расчета - 01.08.2023 г. Показатели, на основании которых осуществлен расчет критериев, по которым деятельность налогоплательщика отнесена к соответствующей степени риска - не указаны.

За какой период были проанализированы критерии для высокой степени риска и что теперь делать, к чему готовиться? Последняя Информация приходила на 01.05.2023 г- степень риска "средняя", с расшифровкой налогов за 2022 г.

Компания выплачивает основной долг и вознаграждение по полученным кредитам (на каждый полученный транш подписывается заявление и график погашения задолженности). В компании отсутствуют некоторые графики погашения задолженности и заявления на получение очередного транша.

1. Какие будут последствия у компании, если этих графиков и заявлений не будет, но компания выплачивала ежемесячно основной долг и вознаграждение?

2. Можно ли относить эти суммы вознаграждений на вычеты на основании выписки банка?

ТОО планирует принять в штат иностранца из Индии. Оплатили налоговый сбор за выдачу разрешения на привлечение иностранной рабочей силы.

1. Как отразить затраты в бухгалтерском и налоговом учете? 

ТОО на ОУР, без НДС, имеет автомобили полученные по субсидии (сдается в аренду водителям с последующим выкупом). На эти авто в 2022 году были куплены шины и трекеры. Данные ТМЗ висят на счету 1310.

Можем ли мы списать эти ТМЗ?

ТОО, вид деятельности - "Рестораны и услуги по доставке продуктов питания", производит пиццу, фастфуды под товарным знаком "ДОДО Пицца". Импортирует товары с РФ. Одна Российская организация продает товары в ТОО (сдаются 320 и 328 формы). Вторая компания нерезидент (с Дубай) предоставляет инвойс, где в содержании указанно роялти.

1. Какие отчеты и какой % мы должны платить и сдать?

2. Можем ли мы воспользоваться сертификатом и сколько % будет в этом случаи? Прилагаю предмет договора и инвойс. А так же сертификат без апостиля.

Если у нас нет лицензии на деятельность по финансовому лизингу и получать не планируют, т.к. эта разовая сделка, то как по другому правильнее будет оформить данную сделку? Чтобы рассрочка платежей по графику осталась.